Что такое лизинг техники

За первое полугодие 2020 года строительную и дорожно-строительную технику в лизинг стали приобретать на 27% больше по сравнению с первой половиной 2019 года. А в сфере сельского хозяйства прирост составил 57%*. И это несмотря на пандемию.

Разбираемся в статье, почему предприниматели выбирают лизинг техники вместо покупки или аренды, какую технику берут в лизинг и как на этом сэкономить.

Что это такое

Лизинг даёт возможность компании или ИП приобрести технику за счёт специальной финансовой организации — лизинговой компании и выплачивать её стоимость постепенно.

Например, фермеру необходим новый комбайн. Он выбирает нужную модель и обращается в лизинговую компанию. Она покупает эту спецтехнику и передаёт её предпринимателю. Тот использует комбайн и вносит за это лизинговые платежи.

В чём отличие лизинга спецтехники от кредита можно прочитать здесь.

Пока действует договор, техника остаётся в собственности лизинговой компании. Во многих случаях она следит за его исправностью и платит налог на имущество.

Когда срок договора истекает, фермер может:

• выкупить технику в собственность;
• вернуть её лизингодателю;
• вернуть технику и взять в лизинг новую. Такую возможность дают некоторые лизинговые компании.

Что можно взять в лизинг

В лизинг можно приобрести машины для разных работ:

• строительные и дорожные (бульдозеры, экскаваторы, грейдеры, катки);
• коммунальные (снегоуборочная и поливомоечная техника, машины для работ по озеленению);
• складские (электротележки, погрузчики, штабелеры);
• сельскохозяйственные и животноводческие (комбайны, тракторы, культиваторы, плуги, кормораздатчики и т.д.)

В чём преимущества лизинга

Не требуется залог

Поскольку техника остаётся в собственности лизингодателя, она и служит гарантией, что предприниматель будет платить по договору вовремя и полностью. Поэтому лизинг станет выходом для бизнеса, которому банк отказывает в кредите из-за того, что нет имущества для залога.

Много вариантов погашения

Предприниматель может согласовать с лизинговой компанией подходящий график платежей:

• равномерный (аннуитетный) — когда все платежи одного размера;
• дифференцированный — когда размер платежей уменьшается с каждым месяцем;
• сезонный — если размер платежа увеличивается в период, когда техника используется или бизнес получает больший доход. Например, можно установить в договоре, что предприниматель больше платит за снегоуборочную машину зимой, а в месяцы простоя сумма снижается.

Эксклюзивные скидки

Крупные лизинговые компании заключают соглашения с производителями техники и официальными дилерами. Поэтому такие лизингодатели могут предложить скидку, которую невозможно получить, если покупать спецтехнику самостоятельно.
Например, СберЛизинг даёт скидку до 11%, а Газпромбанк Автолизинг — до 15%.

Быстрое решение

Обычно лизингодатели дают ответ по сделке за 8 рабочих часов.

Не увеличивается долг

В бухгалтерской отчётности лизинг отражается не как обязательство, а как «Арендованные основные средства». Поэтому, если в будущем предприниматель обратится ещё и за кредитом, банк не откажет ему из-за того, что у бизнеса слишком много долгов.

Кроме того, задолженность по лизингу не попадает в бюро кредитных историй. А значит, просрочка лизингополучателя не отразится на возможности получить заёмное финансирование.

Экономия на налогах

Лизинг даёт возможность:

• не платить налог на имущество за технику, если она остаётся на балансе лизинговой компании;
• снизить налог на прибыль, поскольку лизинговые платежи относятся к расходам предпринимателя;
• уменьшить НДС благодаря тому, что разрешается вычитать НДС с лизинговых платежей из общего размера этого налога.

Это делает лизинг выгодным для предпринимателей и компаний на ОСН: они могут сэкономить на налогах до 40%.

Сколько стоит лизинг

Сумма сделки складывается из:

• цены спецтехники;
• стоимости услуг лизинговой компании и возмещения её расходов на транспортировку, страхование предмета сделки и других издержек.

Разница между суммой договора и стоимостью техники называется удорожанием.

В отличие от кредита в лизинге нет процентов, которые начисляются на сумму основного долга. А вместо процентной ставки рассчитывается ставка удорожания по формуле:

На ставку удорожания влияет срок договора, величина аванса и другие условия лизинга на спецтехнику.

Посмотрим на примере, как меняется удорожание в зависимости от величины аванса. Допустим, предприниматель приобретает бульдозер за 1,5 млн рублей. Срок лизинга — 3 года.

При авансе 10%:
Лизинговая компания рассчитает, что общая сумма договора равна 1 878 333 рубля.
Ставка удорожания за три года составит:
(1 878 333 рубля − 1 500 000 рублей) : 1 500 000 рублей * 100% = 25,22%
Или 8,41% в год.

При максимальном авансе 49%:
Лизинговая компания рассчитает, что общая сумма договора равна 1 714 267 рублей.
Ставка удорожания за три года составит:
(1 714 267 рублей − 1 500 000 рублей) : 1 500 000 рублей * 100% = 14,3%
Или 4,76% в год.

Чтобы не пришлось считать ставку удорожания вручную, воспользуйтесь нашим лизинговым агрегатором.

Значение может иметь даже то, как добросовестно предприниматель вносил платежи. Например, РЕСО-Лизинг может уменьшить сумму договора и размер переплаты для дисциплинированных лизингополучателей.

Встречаются лизинговые предложения с нулевым удорожанием. Фактически это рассрочка: предприниматель постепенно выплачивает стоимость предмета лизинга. Такое возможно, когда у лизинговой компании есть особые договорённости с производителями техники или официальным дилером.

Выплачивать сумму договора нужно в несколько этапов:

• аванс. Предприниматель вносит его при заключении сделки. Он составляет от 0 до 49% от цены техники;
• лизинговые платежи. Уплачиваются по графику, о котором договорились стороны сделки. Чем больше был первоначальный взнос, тем меньше размер последующих выплат;
• выкупная стоимость. Это сумма, которую предприниматель должен заплатить, чтобы приобрести технику в собственность. Обычно она минимальная — от тысячи до нескольких тысяч рублей.

Если задерживать лизинговые платежи, придётся дополнительно заплатить пени. Размер санкции прописывается в договоре.

Сколько техники можно приобрести в лизинг

Лимит финансирования зависит от лизинговой компании.

Например, у Райффайзен-Лизинг есть программа с ограничением до 2,34 млн рублей. Этого достаточно, чтобы приобрести не самый дорогой автопогрузчик. И для заключения сделки на такую сумму не требуется финансовая отчётность.

С помощью СберЛизинга можно получить спецтехнику на 50 млн рублей. Этого хватит на гусеничный экскаватор за 10 млн рублей, фронтальный погрузчик за 6,5 млн рублей и ещё останется на несколько самосвалов.

У Европлана ограничение — 500 млн рублей. А РЕСО-Лизинг не устанавливает лимит финансирования.

Кому одобрят лизинг

У большинства лизинговых компаний есть требования к сроку деятельности.

Например, клиентами СберЛизинга могут стать юридические лица и индивидуальные предприниматели со сроком ведения бизнеса более 1 года.
У Альфа-Лизинга и РЕСО-лизинга этот срок немного меньше — от 6 месяцев.
Заключить сделку с Европланом может компания или ИП, которые работают более 9 месяцев — 1 года в зависимости от программы.

Кроме этого можно встретить требования:

• к выручке компании;
• к видам деятельности.

Коротко о главном

• предпринимателям, у которых нет собственного имущества и существенных накоплений — поскольку позволяет приобретать дорогую технику без залога и при небольших стартовых вложениях;
• сезонным компаниям — потому что даёт возможность подобрать график оплаты так, чтобы значительные платежи приходились на период, когда предприниматель получает наибольшую прибыль;
• тем, кому необходимо регулярно обновлять технику — так как после окончания срока договора можно вернуть предмет лизинга и приобрести новый;
• предпринимателям и компаниям на ОСН — потому что можно сэкономить на налогах;
• всем, кто хочет приобрести технику по выгодной цене — поскольку лизинговые компании предлагают эксклюзивные скидки.

Как взять спецтехнику в лизинг?
Подобрать программу и отправить заявку можно с помощью лизингового агрегатора Развивай.рф.

* В стоимостном выражении по данным рейтингового агентства «Эксперт РА».

https://xn--80aafaxhj3c.xn--p1ai/blog/chto-takoe-lizing-tekhniki/