Как представляется информация о счетах (вкладах) в иностранном банке? | пошаговая инструкция

Как представляется информация о счетах (вкладах) в иностранном банке?

ТВЕРДЫШЕВ РОМАН НИКОЛАЕВИЧ

По общему правилу если в целях валютного регулирования вы являетесь резидентом РФ и открываете (закрываете) счет (вклад) в иностранном банке, расположенном за пределами территории РФ, то вы обязаны представить в налоговый орган:

  • уведомление об открытии (закрытии) такого счета (вклада)
  • уведомление об изменении реквизитов счета (вклада)
  • уведомление о наличии такого счета, открытого в соответствии с полученным до вступления в силу Закона №173-ФЗ разрешением, действие которого прекратилось
  • отчет о движении денежных средств и иных финансовых активов по своим счетам (вкладам)

С 2020 года уведомления об открытии (закрытии) счетов (вкладов), об изменении реквизитов счетов (вкладов), отчеты о движении средств предоставляются также в отношении счетов (вкладов), открытых в расположенных за пределами территории РФ иных (помимо банков) организациях финансового рынка, а с 2021 года предоставляются также сведения о зачислении денежных средств и иных финансовых активов на такие счета, об их списании со счетов (вкладов), а также об их остатках на счетах (вкладах) на начало и конец отчетного периода.

Как уведомить об открытии (закрытии) счета (вклада) в банке за пределами РФ или об изменении реквизитов такого счета (вклада)?

В течение месяца со дня открытия (закрытия) счета (вклада) в иностранном банке или со дня изменения его реквизитов вы обязаны уведомить об этом налоговый орган по месту своего учета — по месту жительства, а при отсутствии такового — по месту пребывания на территории РФ. Если же вы не имеете такой регистрации, необходимо обратиться в налоговый орган по месту нахождения принадлежащей вам недвижимости. При отсутствии у вас места жительства (места пребывания) и недвижимого имущества на территории РФ уведомление можно представить в любой налоговый орган (за исключением тех, к функциям которых не относится взаимодействие с физлицами).

Представить уведомление в налоговую инспекцию можно лично или через представителя, по почте, в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи или через личный кабинет налогоплательщика.

Данное требование не распространяется, в частности, на физлиц — резидентов РФ, срок пребывания которых за пределами территории РФ в течение календарного года в совокупности составит более 183 дней. Однако, если такой срок в истекшем году составил 183 дня и менее и вы ранее не сообщали в налоговый орган сведения о счете (вкладе), уведомление об открытии (закрытии) своих счетов (вкладов) и об изменении их реквизитов необходимо направить в налоговый орган до 1 июня года, следующего за истекшим годом.

Когда нужно подавать отчеты о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами РФ?

Граждане — резиденты РФ обязаны представлять в налоговый орган по месту своего учета отчеты о движении денежных средств и иных финансовых активов по своим счетам (вкладам) в банках, а начиная с 2021 года и иных организациях финансового рынка за пределами РФ.

  • срок пребывания граждан — резидентов РФ за пределами РФ в течение календарного года в совокупности составит более 183 дней
  • банк, в котором открыт счет (вклад), расположен на территории государства — члена ЕАЭС или на территории иностранного государства, с которым осуществляется автоматический обмен финансовой информацией, при условии, что общая сумма движения денежных средств по счету (вкладу) за отчетный год не превышает 600 000 руб. (эквивалентную сумму в иностранной валюте) либо остаток денежных средств на счете (вкладе) по состоянию на конец отчетного года не превышает указанную сумму, если в течение отчетного года зачисление денежных средств на счет (вклад) не осуществлялось

Уведомление о наличии в иностранном банке счета, открытого в соответствии с разрешением, действие которого прекратилось

Требуется помощь при подаче отчетности в налоговый орган? Позвоните нам по телефону 8 (495) 223-48-91 или о ставьте заявку для заказа услуг налогового юриста для физических лиц в РФ.

Оставить заявку

По общему правилу если в целях валютного регулирования вы являетесь резидентом РФ и открываете (закрываете) счет (вклад) в иностранном банке, расположенном за пределами территории РФ, то вы обязаны представить в налоговый орган:

  • уведомление об открытии (закрытии) такого счета (вклада)
  • уведомление об изменении реквизитов счета (вклада)
  • уведомление о наличии такого счета, открытого в соответствии с полученным до вступления в силу Закона №173-ФЗ разрешением, действие которого прекратилось
  • отчет о движении денежных средств и иных финансовых активов по своим счетам (вкладам)

С 2020 года уведомления об открытии (закрытии) счетов (вкладов), об изменении реквизитов счетов (вкладов), отчеты о движении средств предоставляются также в отношении счетов (вкладов), открытых в расположенных за пределами территории РФ иных (помимо банков) организациях финансового рынка, а с 2021 года предоставляются также сведения о зачислении денежных средств и иных финансовых активов на такие счета, об их списании со счетов (вкладов), а также об их остатках на счетах (вкладах) на начало и конец отчетного периода.

Как уведомить об открытии (закрытии) счета (вклада) в банке за пределами РФ или об изменении реквизитов такого счета (вклада)?

В течение месяца со дня открытия (закрытия) счета (вклада) в иностранном банке или со дня изменения его реквизитов вы обязаны уведомить об этом налоговый орган по месту своего учета — по месту жительства, а при отсутствии такового — по месту пребывания на территории РФ. Если же вы не имеете такой регистрации, необходимо обратиться в налоговый орган по месту нахождения принадлежащей вам недвижимости. При отсутствии у вас места жительства (места пребывания) и недвижимого имущества на территории РФ уведомление можно представить в любой налоговый орган (за исключением тех, к функциям которых не относится взаимодействие с физлицами).

Представить уведомление в налоговую инспекцию можно лично или через представителя, по почте, в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи или через личный кабинет налогоплательщика.

Данное требование не распространяется, в частности, на физлиц — резидентов РФ, срок пребывания которых за пределами территории РФ в течение календарного года в совокупности составит более 183 дней. Однако, если такой срок в истекшем году составил 183 дня и менее и вы ранее не сообщали в налоговый орган сведения о счете (вкладе), уведомление об открытии (закрытии) своих счетов (вкладов) и об изменении их реквизитов необходимо направить в налоговый орган до 1 июня года, следующего за истекшим годом.

Когда нужно подавать отчеты о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами РФ?

Граждане — резиденты РФ обязаны представлять в налоговый орган по месту своего учета отчеты о движении денежных средств и иных финансовых активов по своим счетам (вкладам) в банках, а начиная с 2021 года и иных организациях финансового рынка за пределами РФ.

  • срок пребывания граждан — резидентов РФ за пределами РФ в течение календарного года в совокупности составит более 183 дней
  • банк, в котором открыт счет (вклад), расположен на территории государства — члена ЕАЭС или на территории иностранного государства, с которым осуществляется автоматический обмен финансовой информацией, при условии, что общая сумма движения денежных средств по счету (вкладу) за отчетный год не превышает 600 000 руб. (эквивалентную сумму в иностранной валюте) либо остаток денежных средств на счете (вкладе) по состоянию на конец отчетного года не превышает указанную сумму, если в течение отчетного года зачисление денежных средств на счет (вклад) не осуществлялось

Уведомление о наличии в иностранном банке счета, открытого в соответствии с разрешением, действие которого прекратилось

Требуется помощь при подаче отчетности в налоговый орган? Позвоните нам по телефону 8 (495) 223-48-91 или о ставьте заявку для заказа услуг налогового юриста для физических лиц в РФ.

Как представляется информация о счетах (вкладах) в иностранном банке?

119180, пер. 1-й Голутвинский, д. 3-5, стр. 1, 1 этаж

Visa MasterCard

Политика конфиденциальности

1.ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1. Настоящая Политика конфиденциальности в отношении обработки персональных данных пользователей сайта https://www.dvitex.ru/ (далее – Политика конфиденциальности) разработана и применяется в ООО Юридическая фирма «Двитекс», ОГРН 1107746800490, г. Москва, пер. Голутвинский 1-й, дом 3-5, оф 4-1 (далее – Оператор) в соответствии с пп. 2 ч. 1 ст. 18.1 Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных» (далее по тексту – Закон о персональных данных).

Вам будет интересно  Как не потерять сбережения на банковском вкладе. Несколько простых правил от экспертов

1.2. Настоящая Политика конфиденциальности определяет политику Оператора в отношении обработки персональных данных, принятых на обработку, порядок и условия осуществления обработки персональных данных физических лиц, передавших свои персональные данные для обработки Оператору (далее – субъекты персональных данных) с использованием и без использования средств автоматизации, устанавливает процедуры, направленные на предотвращение нарушений законодательства Российской Федерации, устранение последствий таких нарушений, связанных с обработкой персональных данных.

1.3. Политика конфиденциальности разработана с целью обеспечения защиты прав и свобод субъектов персональных данных при обработке их персональных данных, а также с целью установления ответственности должностных лиц Оператора, имеющих доступ к персональным данным субъектов персональных данных, за невыполнение требований и норм, регулирующих обработку персональных данных.

1.4. Персональные данные Субъекта персональных данных – это любая информация, относящаяся к прямо или косвенно определенному или определяемому физическому лицу.

1.5. Оператор осуществляет обработку следующих персональных данных Пользователей:

  • Фамилия, Имя, Отчество;
  • Адрес электронной почты;
  • Номер телефона;
  • иные данные, необходимые Оператору при оказании услуг Пользователям, для обеспечения функционирования Сайта.

1.6. Оператор осуществляет обработку персональных данных Субъектов персональных данных в следующих целях:

  • обеспечение возможности обратной связи от Специалистов Оператора по запросам Пользователей;
  • обеспечение возможности онлайн оплаты заказанных на Сайте услуг;
  • обеспечения исполнения обязательств Оператора перед Пользователями;
  • в целях исследования рынка;
  • информирования Субъекта персональных данных об акциях, конкурсах, специальных предложениях, о новых услугах, скидок, рекламных материалов и других сервисов, а также получения коммерческой или рекламной информации и бесплатной продукции, участия в выставках или мероприятиях, выполнения маркетинговых исследований и уведомления обо всех специальных инициативах для клиентов;
  • статистических целях;
  • в иных целях, если соответствующие действия Оператора не противоречат действующему законодательству, деятельности Оператора, и на проведение указанной обработки получено согласие Субъекта персональных данных.

1.7. Оператор осуществляет обработку персональных данных субъектов персональных данных посредством совершения любого действия (операции) или совокупности действий (операций), совершаемых с использованием средств автоматизации или без использования таких средств, включая следующие:

  • сбор;
  • запись;
  • систематизацию;
  • накопление;
  • хранение;
  • уточнение (обновление, изменение);
  • извлечение;
  • использование;
  • передачу (распространение, предоставление, доступ);
  • обезличивание;
  • блокирование;
  • удаление;
  • уничтожение.

2. ПРИНЦИПЫ ОБРАБОТКИ ПЕРСОНАЛЬНЫХ ДАННЫХ

2.1. При обработке персональных данных Оператор руководствуется следующими принципами:

  • законности и справедливости;
  • конфиденциальности;
  • своевременности и достоверности получения согласия субъекта персональных данных на обработку персональных данных;
  • обработки только персональных данных, которые отвечают целям их обработки;
  • соответствия содержания и объема обрабатываемых персональных данных заявленным целям обработки. Обрабатываемые персональные данные не должны быть избыточными по отношению к заявленным целям их обработки;
  • недопустимости объединения баз данных, содержащих персональные данные, обработка которых осуществляется в целях, несовместимых между собой;
  • хранения персональных данных в форме, позволяющей определить субъекта персональных данных, не дольше, чем этого требуют цели обработки персональных данных;
  • уничтожения либо обезличивания персональных данных по достижению целей, их обработки или в случае утраты необходимости в достижении этих целей.

2.2. Обработка персональных данных Оператором осуществляется с соблюдением принципов и правил, предусмотренных:

  • Федеральным законом от 27.07.2006 года №152-ФЗ «О персональных данных»;
  • Настоящей Политикой конфиденциальности;
  • Всеобщей Декларацией прав человека 1948 года;
  • Международного пакта о гражданских и политических правах 1966 года;
  • Европейской конвенции о защите прав человека и основных свобод 1950 года;
  • Положениями Конвенции Содружества Независимых Государств о правах и основных свободах человека (Минск, 1995 год), ратифицированной РФ 11.08.1998 года;
  • Положениями Окинавской Хартии глобального информационного общества, принятой 22.07.2000 года;
  • Постановлением Правительства РФ от 01.11.2012 года № 1119 «Об утверждении требований к защите персональных данных при их обработке в информационных системах персональных данных»;
  • Приказом ФСТЭК России от 18.02.2013 года № 21 «Об утверждении Состава и содержания организационных и технических мер по обеспечению безопасности персональных данных при их обработке в информационных системах персональных данных»;
  • Иными нормативными и ненормативными правовыми актами, регулирующими вопросы обработки персональных данных.

3. ПОЛУЧЕНИЕ ПЕРСОНАЛЬНЫХ ДАННЫХ.

3.1. Персональные данные субъектов персональных данных получаются Оператором:

  • путем предоставления субъектом персональных данных при регистрации на Сайте, при подаче заявок, заявлений, анкет, бланков, заполнении регистрационных форм на сайте Оператора или направления по электронной почте, сообщения по телефону службы поддержки Оператора;
  • иными способами, не противоречащими законодательству РФ и требованиям международного законодательства о защите персональных данных.

3.2. Оператор получает и начинает обработку персональных данных Субъекта с момента получения его согласия.

3.3. Согласие на обработку персональных данных дается субъектом персональных данных с момента начала использования сайта, в том числе, путем проставления отметок в графах «Я согласен на обработку персональных данных, с условиями и содержанием политики конфиденциальности», посредством совершения субъектом персональных данных конклюдентных действий.

3.4. Субъект персональных данных может в любой момент отозвать свое согласие на обработку персональных данных. Для отзыва согласия на обработку персональных данных, необходимо подать соответствующее заявление Оператору по доступным средствам связи. При этом Оператор должен прекратить их обработку или обеспечить прекращение такой обработки и в случае, если сохранение персональных данных более не требуется для целей их обработки, уничтожить персональные данные или обеспечить их уничтожение в срок, не превышающий 30 (Тридцати) дней с даты поступления указанного отзыва.

3.5. В случае отзыва Субъектом персональных данных согласия на обработку персональных данных, Оператор вправе продолжить обработку персональных данных без согласия Субъекта персональных данных только при наличии оснований, указанных в Законе о персональных данных.

3.6. Субъект персональных данных вправе выбрать, какие именно персональные данные будут им предоставлены. Однако, в случае неполного предоставления необходимых данных Оператор не гарантирует возможность субъекта использовать все сервисы и продукты Сайта, пользоваться всеми услугами Сайта.

3.7. Субъект персональных данных в любой момент может просматривать, обновлять или удалять любые персональные данные, которые включены в его профиль. Для этого он может отредактировать свой профиль в режиме онлайн в личном кабинете или отправить электронное письмо по адресу info@dvitex.ru.

4. ПОРЯДОК ОБРАБОТКИ ПЕРСОНАЛЬНЫХ ДАННЫХ

4.1. Оператор принимает технические и организационно-правовые меры в целях обеспечения защиты персональных данных от неправомерного или случайного доступа к ним, уничтожения, изменения, блокирования, копирования, распространения, а также от иных неправомерных действий.

4.2. При обработке персональных данных Оператор применяет правовые, организационные и технические меры по обеспечению безопасности персональных данных в соответствии со ст. 19 Федерального закона «О персональных данных», Постановлением Правительства РФ от 01.11.2012 №1119 «Об утверждении требований к защите персональных данных при их обработке в информационных системах персональных данных», Методикой определения актуальных угроз безопасности персональных данных при их обработке в информационных системах персональных данных, утвержденной ФСТЭК РФ 14.02.2008 г., Методическими рекомендациями по обеспечению с помощью криптосредств безопасности персональных данных при их обработке в информационных системах персональных данных с использованием средств автоматизации, утвержденных ФСБ РФ 21.02.2008 г. № 149/54-144.

4.3. Для авторизации доступа к Сайту используется Логин и Пароль. Ответственность за сохранность данной информации несет субъект персональных данных. Субъект персональных данных не вправе передавать собственный Логин и Пароль третьим лицам, а также обязан предпринимать меры по обеспечению их конфиденциальности.

4.4. При передаче персональных данных Оператор соблюдает следующие требования:

  • не сообщает персональные данные субъекта персональных данных третьей стороне без выраженного согласия, за исключением случаев, когда это необходимо в целях обработки персональных данных, предупреждения угрозы жизни и здоровью субъекта персональных данных, а также в случаях, установленных законодательством;
  • не сообщает персональные данные в коммерческих целях без выраженного согласия субъекта персональных данных;
  • информирует лиц, получающих персональные данные, о том, что эти данные могут быть использованы лишь в целях, для которых они сообщены, и требует от этих лиц принятия надлежащих мер по защите персональных данных. Лица, получающие персональные данные Пользователя, обязаны соблюдать режим конфиденциальности;
  • разрешает доступ к персональным данным только уполномоченным лицам, при этом указанные лица должны иметь право получать только те персональные данные, которые необходимы для выполнения конкретных функций.

4.5. Оператор вправе раскрыть любую собранную о Пользователе данного Сайта информацию, если раскрытие необходимо в связи с расследованием или жалобой в отношении неправомерного использования Сайта, либо для установления (идентификации) Пользователя, который может нарушать или вмешиваться в права Администрации сайта или в права других Пользователей Сайта, а также для выполнения положений действующего законодательства или судебных решений, обеспечения выполнения условий настоящего Соглашения, защиты прав или безопасности иных Пользователей и любых третьих лиц.

Вам будет интересно  Кредиты в Уфе - ТОП 10 лучших кредитов в банках Уфы

4.6. Третьи лица самостоятельно определяют перечень иных лиц (своих сотрудников), имеющих непосредственный доступ к таким персональным данным и (или) осуществляющих их обработку. Перечень указанных лиц, а также порядок доступа и(или) обработки ими персональных данных утверждается внутренними документами Третьего лица.

4.7. Оператор не продаёт и не предоставляет персональные данные третьим лицам для маркетинговых целей, не предусмотренных данной Политикой конфиденциальности, без прямого согласия субъектов персональных данных. Оператор может объединять обезличенные данные с иной информацией, полученной от третьих лиц, и использовать их для совершенствования и персонификации услуг, информационного наполнения и рекламы.

4.8. Обработка персональных данных производится на территории Российской Федерации, трансграничная передача персональных данных не осуществляется. Оператор оставляет за собой право выбирать любые каналы передачи информации о персональных данных, а также содержания передаваемой информации.

4.9. Личная информация, собранная онлайн, хранится у Оператора и/или поставщиков услуг в базах данных, защищенных посредством физических и электронных средств контроля, технологий системы ограничения доступа и других приемлемых мер обеспечения безопасности.

4.10. Субъект персональных данных осознаёт, подтверждает и соглашается с тем, что техническая обработка и передача информации на Сайте Оператора может включать в себя передачу данных по различным сетям, в том числе по незашифрованным каналам связи сети Интернет, которая никогда не является полностью конфиденциальной и безопасной.

4.11. Субъект персональных данных также понимает, что любое сообщения и/или информация, отправленные посредством Сервера Оператора, могут быть несанкционированно прочитаны и/или перехвачены третьими лицами.

5. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

5.1. В случае возникновения любых споров или разногласий, связанных с исполнением настоящих Правил, Субъект персональных данных и Оператор приложат все усилия для их разрешения путем проведения переговоров между ними. В случае, если споры не будут разрешены путем переговоров, споры подлежат разрешению в порядке, установленном действующим законодательством Российской Федерации.

5.2. Настоящие Политика конфиденциальности вступают в силу для Субъекта персональных данных с момента начала использования Сайта Оператора и действует в течение неопределенного срока.

5.3. Настоящие Политика конфиденциальности могут быть изменены и/или дополнены Оператором в любое время в течение срока действия Правил по своему усмотрению без необходимости получения на то согласия Субъекта персональных данных. Все изменения и/или дополнения размещаются Оператором в соответствующем разделе Сайта и вступают в силу в день такого размещения. Субъект персональных данных обязуется своевременно и самостоятельно знакомиться со всеми изменениями и/или дополнениями. При несогласии Субъекта персональных данных с внесенными изменениями он обязан отказаться от доступа к Сайту, прекратить использование материалов и сервисов Сайта.

Какие банки предлагают размещение депозитов для нерезидентов

Новые законодательные нормы, касающиеся валюты и валютных расчетов, предоставили иностранным компаниям право открывать валютные счета в украинских банках. Ведение операций по этим счетам для юридических лиц (нерезидентов) регламентирует закон о внесении изменений в украинское законодательство в части привлечения иностранных инвестиций.

Какие банки предлагают размещение депозитов для нерезидентов

Положение № 5 НБУ о мерах защиты и установление правил проведения операций в инвалюте призвано объединить ряд действующих нормативных документов и детализировать отдельные стороны валютного регулирования.

Инструкция 492 НБУ в новой редакции так же, как и положение № 5 знакомит с правилами получения и закрытия счетов резидентами и нерезидентами украинского государства, режимом работы счетов ЮЛ и ФЛ в гривнах, долларах и евро.

Основные понятия

Резиденты — это ФЛ (украинские граждане, иностранцы), живущие в Украине постоянно, в том числе те, которые временно находятся за рубежом.

Нерезиденты — это ФЛ (иностранцы, украинские граждане), которые живут за границей на постоянной основе, в том числе временно находятся в Украине.

Постоянное место жительства-проживание на территории страны не менее одного года без постоянного места жительства в другой стране.

Открытие вклада для размещения средств

Украинские банки имеют право открывать текущие, депозитные и специальные счета резидентам и нерезидентам Украины (ЮЛ, представительствам ЮЛ, инвестиционным фондам).

Справка! Клиенты могут открыть счета в банковских организациях Украины для предпринимательской деятельности или личных потребностей.

Отличие текущего счета от депозита заключается в возможности при необходимости снимать с него деньги. На депозите деньги размещаются на определенный срок и расчетные действия не допускаются. Денежные средства на депозит физического лица — нерезидента могут быть внесены наличными, перечислены с текущего, валютного счета в другом банке в гривнах или другой валюте.

Проценты переводятся на текущий счет вкладчика или плюсуются к первоначальной сумме вклада, отправляются в другие места хранения, выплачиваются наличными.

Для открытия счета в банк направляется пакет документов, определенных действующим законодательством.

Условия открытия депозитного вклада и его работы прописываются в договоре между банком и клиентом.

Важно! Нерезидентам следует знать, что контроль операций можно осуществлять через Личный кабинет в интернет-банкинге.

Финансовые учреждения Украины занимают передовые позиции по доходности депозитов, предлагая 18% ставки по вкладам в национальной валюте и 5% ставки по вкладам в долларах или евро.

Пакет документов для открытия депозита

Для открытия вклада нерезиденту украинские банки спрашивают паспорт для идентификации личности клиента и справку о том, как были заработаны или полученные суммы, вносимые на депозит.

Некоторые финансовые организации могут попросить в дополнение к вышеприведенному списку свидетельство о присвоении ИНН и документальное подтверждение временной регистрации в Украине. В качестве удостоверения личности представляется паспорт международного стандарта.

Законность проживания в Украине подтверждается визовой отметкой в удостоверении личности или штампом в паспорте о въезде и выезде при безвизовом посещении. Место жительства записывается со слов клиента или подтверждается документом, например, чеком отеля.

Важно! Перевод паспорта на украинский язык позволяет получить единую транслитерацию фамилии и имени вкладчика. Идентификационный код налогоплательщикам иностранцам присваивают в налоговой инспекции.

Законность происхождения денег иностранный клиент банка подтверждает:

  • декларацией, заполненной на таможне при въезде в страну, указанная в ней сумма должна соответствовать той, которую размещают на депозите;
  • справкой банка о выдаче валюты с текущего счета нерезидента;
  • документом банка о выдаче валютных сбережений с банковского депозита, открытого клиентом на территории Украины;
  • справкой финансового учреждения о выдаче наличных по чеку;
  • справкой банка о выдаче инвалюты, поступившей из-за границы по переводу;
  • документом банка, подтверждающим получение средств с помощью платежных карт, выпущенных на территории Украины;
  • справкой хозяйствующего субъекта о получении нерезидентом наличных в виде заработной платы, материальной помощи, вознаграждения, премии, авторского гонорара;
  • свидетельством о получении валютных средств по наследству.

Внимание! В процессе открытия депозита следует еще раз проверить тарифы и условия вклада, прописанные в договоре.

Правила пользования депозитом

Депозиты нерезидентов страхуются Украинским Фондом гарантирования вкладов физлиц. В случае банкротства банка каждому вкладчику нерезиденту будет выплачена сумма вложений с учетом набежавших процентов, но не более 200 тыс. грн или 25 тыс. долларов США.

При получении валютного перевода из другой страны безналичным способом нерезидент конвертирует половину капитала в украинские гривны. Это правило касается переводов более 150 000 гривен. Полученные в процессе обмена гривны поступают на счет нерезидента.

Нерезиденты — физические лица, которым согласно установления НБУ разрешается открывать депозиты:

  • иностранцы с видом на жительство;
  • иностранные лица, получившие гражданство Украины;
  • лица, въехавшие в страну по визе или иным легальным образом на один год;
  • граждане Украины, постоянно проживающие в других странах;
  • зарубежные предприниматели, открывающие на территории Украины представительства для осуществления вложений в украинскую экономику.

В банкоматах на территории страны наличные деньги выдаются только в гривнах. Доллары или евро, поступившие на счет нерезидента, выдаются в кассе банка.

Украинские банки предлагают нерезидентам депозиты с привлекательными процентными ставками от 15 до 18% годовых.

Справка! Проценты по вкладу облагаются налогом, который платит банк как налоговый агент вкладчика. У владельца депозита нет необходимости подавать налоговую декларацию.

Выплаты доходной части вклада проводятся ежемесячно, ежеквартально или в конце срока. В линейке предложений представлены вклады с возможностью дополнительного внесения финансов и депозиты без пополнения. Клиенты, которые опасаются за сохранность вложений, выбирают вклады, позволяющие частичное снятие накоплений.

Вам будет интересно  Какие российские банки дают кредит с проблемной кредитной историей, без справок и поручителей | Finanso™

В отдельных банках при пролонгации вклада плюсуют к процентной ставке надбавку от 0,5 до 1%. Клиенты имеют круглосуточный доступ к счетам. Депозит можно открыть с помощью Интернет-банка без визита в офис финансового учреждения. Нерезиденты получают дополнительные преференции при инвестировании крупных сумм.

Выгодные предложения по депозитам в банках Украины

Финансовые организации рекламируют депозиты в гривнах, долларах, евро.

Важно! Кроме доходности, следует обращать внимание на надежность банка. Приоритетные направления — государственные банки и серьезные финансовые учреждения с иностранным капиталом.

Вклады в гривнах предлагают прибыль в диапазоне от 7 до 18% годовых.

Валютные вклады в долларах и евро работают с процентными ставками от половины процента до пяти. Доходность напрямую зависит от объема инвестиций. Долгосрочные вложения выгоднее депозитов с короткими сроками. Досрочное снятие денег или закрытие вклада снижают доходную ставку.

Информацию о выгодных депозитах предоставляет портал Banki.ua, осуществляющий в этой части ежедневный мониторинг 60 украинских банков.

Банки Украины с самыми прибыльными депозитами предлагают ставки по вкладам в гривнах от 15 до 18% годовых на срок от 3 до 24 месяцев с суммой вложения от одной до десяти тысяч гривен.

В долларах США выгодными оказываются депозиты со ставками от 3 до 5% годовых на срок от 12 до 24 месяцев с суммой вклада от 100-200 долларов.

Операции с валютой для хозяйствующих субъектов (резидентов)

Резиденты, которые занимаются бизнесом, как хозяйствующие субъекты на территории Украины, имеют возможность пользоваться текущими валютными счетами и проводить операции в рамках украинского законодательства:

  • с наличной инвалютой или чеками;
  • рассчитываться с контрагентами по внешнеэкономическим договорам;
  • с облигациями внешнего государственного займа;
  • оказывать финансовую поддержку нерезидентам и получать обратную помощь от них;
  • проводить расчетные действия по займам с нерезидентами;
  • перечислять оплату зарубежным судебным, нотариальным и юридическим фирмам в иностранных государствах;
  • платить налоги, взносы, установленные законодательством других стран;
  • получать платежи от нерезидентов за предоставленные адвокатские услуги;
  • рассчитываться по инвестиционной деятельности за рубежом;
  • делать вложения в инвалюте на депозиты и получать с них доход;
  • оплачивать командировочные расходы по заграничным поездкам;
  • осуществлять финансовое участие в международных форумах, семинарах, выставках;
  • проводить другие расчеты.

Текущий валютный счет хозяйствующего субъекта (физического лица – предпринимателя, резидента) работает в порядке, определенным пунктами 109 и 110 раздела Х положение № 5 НБУ для текущего счета в инвалюте юридического лица-резидента.

Важно! Перечисление валюты с текущего счета хозяйствующего субъекта (физического ЧП) на свой счет физического лица не разрешается (п.113 положение № 5 НБУ).

Благодаря нововведениям в валютное законодательство Украины бизнесмены получили право брать кредиты и зачислять их на свои счета.

Валютные счета ФЛ резидентов и ФЛ нерезидентов

Пункт 118 пятого Положения НБУ устанавливает перечень действий, которые можно проводить с помощью валютных счетов украинских резидентов (физических лиц).

  1. Вносить и отправлять деньги на собственные счета или счета родственников в пределах Украины. Переводить деньги за границу, выплачивать наличные, кроме займов, полученных от нерезидентов.
  2. Размещать инвалюту, которая прибыла из-за рубежа, перечислять ее за пределы страны.
  3. Зачислять на личный депозит сумы с текущего валютного счета.
  4. Переводить средства на свой счет эскроу (условного хранения) для расчетов с нерезидентом-инвестором и проводить такие же операции в обратном порядке.
  5. Перечислять валюту на счета родственников резидентов или принимать от них финансы, снятые с их текущих счетов.
  6. Оплачивать командировочные расходы.
  7. Проводить расчеты с нерезидентом по инвестициям в экономику Украины.
  8. Осуществлять торговые расчеты по операциям с валютными ценностями.
  9. Предоставлять денежные кредиты под залог маржи.
  10. Рассчитываться по операциям с депозитными сертификата.
  11. Покупать и продавать ценные бумаги, облигации внутреннего займа по номиналу в иностранной валюте.
  12. Получать валютные средства в наследство и договором дарения.
  13. Размещать деньги, полученные в результате принудительного исполнения судебных решений.
  14. Рассчитываться с адвокатскими конторами, защищающие интересы владельца счета в других странах.
  15. Принимать финансовые ресурсы в инвалюте через резидента-посредника от иностранного инвестора за продажу инвестиционного объекта.
  16. Получать доходы от операций с ценными бумагами организаций на территории Украины.
  17. Выплачивать кредиты в инвалюте.
  18. Выполнять обязательства поручителя по выплате задолженности по кредиту.

Новое законодательство в области валютных операций гораздо увеличило возможности физических лиц-резидентов. Им разрешено осуществлять операции со спецсчетов (эскроу) для временного хранения финансов, получать кредиты, выдавать займы, брать и предоставлять субсидии нерезидентам, компенсировать расходы поручителям-нерезидентам, торговать дорогими валютными предметами.

Пункт 119 положения № 5 НБУ посвященный валютным счетам физлиц-нерезидентов. Операции по счетам ФЛ резидентов во многом идентичны тем же действиям по счетам ФЛ нерезидентов.

В отличие от счетов ФЛ резидентов валютные счета ФЛ нерезидентов позволяют:

  • переводить капитал в инвалюте за пределы Украины;
  • зачислять средства по заработной плате сотрудников официальных представительств и лиц, аккредитованных в МИД Украины;
  • осуществлять перечисление налогов, взносов в социальные фонды, таможенных сборов в инвалюте.

Справка! Физлицам-нерезидентам запрещается использовать счета временного размещения средств (эскроу).

В целом либерализация валютного законодательства, расширение сферы валютных операций сделали привлекательным для иностранных инвесторов процесс вложения валютных резервов в украинскую финансовую систему.

Валютные счета официальных и постоянных представительств

К официальным представительствам относятся иностранные консульства, посольства, торгпредства, обладающие дипломатической неприкосновенностью и привилегиями.

Вышеуказанным организациям разрешено открывать валютные счета и осуществлять с их помощью ряда операций:

  • получать средства по чекам;
  • торговать дорогими валютными предметами;
  • оплачивать расходы по командировкам за пределы Украины;
  • получать инвалюту из-за рубежа;
  • перечислять деньги на другие счета в пределах Украинского государства и действующего законодательства;
  • размещать валютные средства на заработок сотрудников-нерезидентов Украины;
  • переводить капитал в другие страны для закупки техники;
  • экспортировать средства ведомственным организациям за пределами Украины;
  • делать благотворительные переводы ЮЛ резидентам.

Внимание! Валютные счета официальных представительств не предназначены для ведения бизнеса.

Постоянными называют представительства юрлиц (нерезидентов) и межнациональных организаций. Через них нерезиденты ЮЛ занимаются бизнесом на украинской территории. Валютные счета постоянных представительств используются для расчетов между нерезидентами юридическими лицами.

Счета для юрлиц-нерезидентов

Для упрощения процедуры открытия валютных счетов ЮЛ нерезидентам была разработана и утверждена новая редакция Инструкции № 492 НБУ от 4 апреля 2019 года. Этот нормативный акт знакомит с регламентом открытия и закрытия валютных счетов для юрлиц (нерезидентов).

Пунктом 127 положение № 5 НБУ расписан порядок работы с ними.

Важно! Банки открывают счета ЮЛ (нерезидентам) при условии предоставления справки о постановке на учет в налоговой инспекции. По каждому открытому или закрытому счету банк передает сведения в налоговую инспекцию.

По текущим счетам ЮЛ (нерезидентов) проводятся:

  • расчетные перечисления по экспортным и импортным операциям с резидентами;
  • платежи по кредитным контрактам с заемщиками резидентами;
  • операции с иностранных инвестиций в экономику Украины;
  • зачисления денег по принудительному исполнению решений судов;
  • платежи по налогам, взносам, сборам;
  • перевод средств с собственных счетов нерезидента на другие его счета в Украине и за рубежом;
  • размещения вкладов на депозитах и получения с них доходов, включая начисленные проценты;
  • перевод средств на текущие счета других нерезидентов ЮЛ на территории Украины;
  • перечисления валюты на счета других нерезидентов в других государствах;
  • покупка и продажа зарубежной валюты;
  • прием от банков заемных средств;
  • перевод валюты на счет собственного представительства в Украине;
  • перечисления денег для погашения долга по кредитному договору;
  • получения финансовой помощи от резидента или ее предоставление тому же лицу;
  • другие операции.

Порядок использования валютных счетов ЮЛ нерезидентов аналогичный правилам для счетов, открытых резидентам Украины, как хозяйствующим субъектам.

Расширение сферы валютных операций для нерезидентов призвано увеличить приток иностранных инвестиций в экономику Украины. Новые нормативные акты в валютном законодательстве заметно увеличили возможности этой категории банковских клиентов, обеспечили свободу в проведении любых валютных действий.

Важно! В области осуществления валютных расчетов нерезиденты имеют те же права, предоставленные резидентам Украины.

Как резиденты, так и нерезиденты получили дополнительные стимулы для осуществления предпринимательской деятельности в Украине и подъема ее экономического статуса.

Источник https://www.dvitex.ru/poleznoe/deklaratsiya-3-ndfl/kak-predstavlyaetsya-informatsiya-o-schetakh-vkladakh-v-inostrannom-banke/

Источник https://finanso.com/ua-ru/blog/depoziti/dlya-nerezidentov/

Источник

Источник

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *


Срок проверки reCAPTCHA истек. Перезагрузите страницу.

Яндекс.Метрика