Всё об инвестициях в сельское хозяйство: плюсы и минусы, риски, как инвестировать

28 октября 2019

Добрый день, уважаемые читатели!

Переход России в рыночную экономику не только сильно подкосил отрасль сельского хозяйства, но и отбросил ее развитие на десятилетия назад. Оставшись без государственной поддержки, сельхозпроизводители были вынуждены практически выживать. Именно с этого момента инвестиции в сельское хозяйство становятся особенно актуальными.

Что такое инвестиции в сельское хозяйство

Инвестиции в сельскохозяйственную отрасль имеют три главных направления вложения средств:

• производство сельхозпродукции;
• обновление материальной базы;
• социальную сферу (инфраструктура, строительство жилья, объектов культуры, образования и здравоохранения).

Это может быть кредитование как крупных агропромышленных комплексов, так и КФХ. Возможны ч астные инвестиции в сельскохозяйственные проекты, государственные гранты на развитие производства и другие инвестиционные инструменты.

Преимущества и недостатки инвестиций

Сельское хозяйство одно из самых перспективных направлений в экономике.

Правительство РФ заинтересовано в развитии сельского хозяйства и для его поддержки утвердило ряд льгот:

• сниженные налоговые ставки. Предприятия сельского хозяйства платят в бюджет 12 % налога;
• освобождение от НДС, налога на имущество и транспортного налога;
• особые условия кредитования. Часть займа компенсируется государством в виде льготы;
• поддержку государством российского производителя. Таможенная ставка на экспорт составляет 15 %, а на импорт – 60 % . Что существенно стимулирует сельское хозяйство в целом;
• рост цены на землю, пригодную для сельскохозяйственной деятельности. Сельхозугодья можно сдавать в аренду, перепрода ва ть или использовать как залог при получении кредита.

Но, несмотря на поддержку, инвестиции в сельское хозяйство недостаточны. Аграрии России нуждаются в большем количестве финансовых ресурсов, и этот дефицит существенно влияет на эффективность инвестиций.

Риски

Неоднородность климатических условий создает серьезные проблемы для успешного продвижения инвестиционных проектов в сельском хозяйстве.

Но есть виды рисков, которые типичны для всех регионов:

• длительный цикл производства. Невозможно получить быстрый доход;
• большая часть территории страны –– зона рискованного земледелия (низкие температуры зимой, недостаточно плодородные почвы и т. д.);
• зависимость от смены времен года , с езонность;
• дефицит квалифицированных кадров в сельском хозяйстве;
• большой процент устаревшей техники.

Как инвестировать в сельское хозяйство : пошаговая инструкция

Создать конкретную пошаговую инструкцию по инвестированию невозможно. Каждый случай индивидуален. Но задать общее направление, «дорожную карту» вполне по силам.

1. Оценка потенциала. Сельское хозяйство – ресурсозатратный бизнес, поэтому достойную прибыль принесут крупные инвестиции. Если своих средств не хватает, стоит подумать о заемных. При этом нужно учитывать создание финансового резерва.
2. Определение цели. Что вы хотите получить в итоге от инвестиций?
3. Выбор объекта инвестирования. Тщательно изучаем финансово — техническую характеристику производства. И лучше всего будет убедит ь ся во всем лично , с воими глазами. Наличие 100 ед иниц техники не означает их пригодность к работе. Изношенность техпарка в некоторых предприятиях сельского хозяйства достигает 90 %.
4. Определ ение риск ов .
5. Предварительные расчеты. Вы знаете суммарный объем инвестиций, определились с объектом вложения и провели его аудит, теперь с учетом полученных сведений и планируемых рисков необходим ы предварительные расчеты. И уже на основании этого принима ется окончательное решение.
6. Заключение договора.

Стратегии инвестирования

Инвестиционный проект должен иметь точно разработанную стратегию с основными параметрами:

• объемом инвестиций и сроками вложения;
• видами активов;
• алгоритмом принятия решений в форс-мажорных ситуациях;
• соотношением собственных и заемных средств.

Куда инвестировать : обзор лучших вариантов для инвестирования

Мое мнение, что лучше всего инвестировать в предприятия своего региона. Это несет с собой ряд преимуществ:

• вы знаете особенности своего региона и можете правильно рассчитать и спланировать риски;
• доступность. Возможность личного контроля за расходованием средств и наглядное подтверждение их целевого использования.

Можно обратиться в региональное министерство сельского хозяйства и, заручившись поддержкой специалистов, выбрать наиболее перспективное направление и предприятие для проекта.

Ну или, как вариант, станьте фермером сами.

Какие проблемы могут возникать при инвестировании

Кроме уже оговоренных рисков, имеются проблемы , с которыми может столкнуться потенциальный инвестор, вкладывающий в сельское хозяйство:

• отсутствие страхования. Рынок страховых услуг неохотно работает с неопределенными рисками;
• реализация продукции. Искать партнеров и заключать договоры на поставки следует задолго до получения урожая;
• оснащение современной техникой. Стоимость современной сельхозтехники довольно высокая, доставка от производителя к заказчику часто происходит по железной дороге, что тоже затратно.

Как получить гранты от государства и от частных инвесторов

Государство ставит перед кандидатами ряд требований, соответствие которым и будет главным фактором получения гранта.

1. Профессионализм. Наличие высшего образования или ведение агробизнеса более 10 лет.
2. Наличие 10 % средств от стоимости проекта в личной собственности (данный процент минимальный, каждый регион устанавливает свой, но не меньше).
3. Проработанный бизнес-план.
4. Земля в личной собственности и недвижимость не ней.
5. Стратегия по сбыту продукции. В идеале – подтвержденные договоры оферты с покупателями.
6. Количество созданных рабочих мест.

Кроме государства, выделением грантов занимаются частные инвестиционные фонды. Но требования у них идентичны, а порой и жестче, чем у государственных.

Альтернативы

Кроме прямых инвестиций, получения грантов и кредитов, существуют и другие инвестиционные инструменты финансирования сельского хозяйства.

Приведу два примера альтернативных вариантов:

• с 2016 года действует государственная программа развития сельского хозяйства «Дальневосточный гектар». Каждый желающий может взять себе сельхозугодье на территории Бурятии, Забайкалья и Дальнего Востока;
• приобретение акций крупных агропромышленных комплексов. Например: «Мираторг» – крупнейший производитель мяса и мясных полуфабрикатов. С 2013 года капитализация холдинга увеличилась на 86 млрд рублей.

Отзывы

Реальные люди оставили на просторах интернета отзывы на разные виды инвестиций.

Главный результат на современном этапе – государство заинтересовано в развитии сельского хозяйства и готово идти на встречу и инвесторам, и производителям сельхозпродукции.

Надеюсь, что моя статья ответила на ваши вопросы. Пишите комментарии и делитесь ссылкой в соцсетях.

Методические подходы к инвестиционному проектированию в сельском хозяйстве Текст научной статьи по специальности « Экономика и бизнес»

CC BY

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Чурилова К. С.

В статье предложена методическая схема инвестиционного проектирования в сельском хозяйстве. Дан анализ инвестиционного проекта хозяйства респонденту участвующего в приоритетном национальном проекте Ускоренное развитие животноводства.

Похожие темы научных работ по экономике и бизнесу , автор научной работы — Чурилова К. С.

Текст научной работы на тему «Методические подходы к инвестиционному проектированию в сельском хозяйстве»

МЕТОДИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К ИНВЕСТИЦИОННОМУ ПРОЕКТИРОВАНИЮ В

кандидат экономических наук, Дальневосточный ГАУ, г. Благовещенск

Ключевые слова: инвестиции в сельское хозяйство, программы для разработки и оценки инвестиционных проектов, окупаемость инвестиций, разработки обоснованного бизнес-плана инвестиционного проекта.

Наметившиеся положительные тенденции в сельском хозяйстве России поддержаны приоритетным национальным проектом «развитие АПК». Растет потребность в инвестициях в сельское хозяйство. Вместе с тем, проведенные в 2006 году социологические и экспертные исследования по реализации проекта в Дальневосточном регионе показали, что основными причинами, по которым банк отказал сельхозтоваропроизводителям в инвестициях явились: отсутствие обоснованного бизнес-плана инвестиционного проекта и залоговой базы [ 1 ].

Сравнительный анализ программ для разработки и оценки инвестиционных проектов «Альт — Инвест», «Project Expert», «ТЭО-ИНВЕСТ» показал, что пользователями этих программ являются банки, инвестиционные консалтинговые компании, государственные учреждения, индустриальные и коммерческие предприятия не сельскохозяйственного профиля. Как правило, программы ориентированы на плоскую модель организации бизнеса с единственно допустимой технологией производства и реализации продукции. В них нет механизмов оптимизации ни производственной технологии, ни производственной программы, ни организационно-финансовой схемы [2].

Возможности информационных тех-

нологий позволяют в поле методических требований и производственно технологической программы многоотраслевого сельскохозяйственного предприятия выстраивать прикладные программы с учетом условий конкретного заказчика от постановки задачи до готового бизнес-плана.

Для построения методической схемы бизнес модели сельскохозяйственного предприятия изучается потребность рынка в проектируемой продукции, разрабатывается стратегия маркетинга. Разработка автономных бизнес планов без учета финансового положения хозяйства, других видов деятельности, как правило, не дают истиной финансовой картины и не раскрывают возможности аграрного бизнеса. Поэтому методически целесообразно отраслевые инвестиции рассматривать в системе экономического механизма конкретного предприятия.

Иерархия методической схемы инвестиционного проекта предусматривает порядок подчинения и перехода от низшего к высшему, от начального к конечному через систему математических уравнений. Методическая схема выстраивается в соответствии с отраслевой структурой предприятия. Модель может быть успешно реализована в программе Microsoft Excel.

Для сельскохозяйственных предпри-

ятий занимающихся земледелием и животноводством (рисунок 1) первоначальной ступенью является планирование и оптимизация воспроизводства стада на период проекта. Для этой цели разрабатывается электронная версия связанных таблиц годового движения животных на весь период проекта. В их среде оптимизируется структура стада, численность поголовья, объем производства и продаж племенного, пользо-вательного скота, мяса. Полученные данные служат исходной информацией для электронных таблиц: программа производства, программа продаж, численность обслуживающего персонала, потребность в технологических ресурсах, программа кормопроизводства, в которых на основе нормативов рассчитываются физические и стоимостные показатели издержек животноводства. На основании информации о движении животных определяется потребность в инвестициях для приобретения животных, технологии содержания животных, технологические решения компановки производственных и подсобных помещений, оборудования, готовится проектно-сметная документация и определяется стоимость строительства или реконструкции.

Кормление животных один из важнейших пунктов успешной реализации проекта животноводства. Для расчета потребности в кормах и оптимизации кормовой базы разработана специальная электронная таблица, которая связана с таблицей движения животных по показателям численности животных по технологическим группам. С учетом продуктивности, рационов кормления и оценки кормов по кормовым достоинствам обменной энергии, сахаро-протеинового баланса, минерального, при необходимости и наличии показателей витаминного и аминокислотного состава рассчитывается потребность и баланс питательных веществ кормов. Расчет ведется по каждому году проекта по выделенным технологическим группам.

Investments into an agriculture, programs for development and an estimation of investment

projects, a recoupment of investments, development of the investment project proved business-plan.

Движение финансовых средств по проекту (тыс. рублей)

Показатели 2007 г. 2008 г. 2009 г. 2010 г. 2011 г. 2012 г. 2013 г. 2014 г. Итого 20072014 гг.

Денежные средства на начало года 5563

Поступление средств, всего 233369 253516 310837 311653 232350 323740 322672 322585 2401723

В том числе НДС 11397 15128 19612 20134 21400 21712 21940 22171 153494

Текущие расходы по основной деятельности 111054 145061 169461 187002 190430 194190 193108 194099 1384405

Не текущие расходы 169959 51380 85810 79991 73341 63103 53167 22094 598846

Всего расходов 281012 196442 255270 266994 263771 257293 246275 216193 1983250

Денежные средства на конец года -42080 57075 55566 44659 59579 66447 76398 106392 424036

Денежные средства на конец периода нарастающим итогом -42080 14995 70561 115220 174799 241246 317644 424036

Возмещение НДС 1625 5678 9384 12280 12280 12898 12791 12975

Денежные средства на конец периода с учетом возмещения НДС -40455 22297 86135 143075 214934 294279 383468 489859

Дисконт 0,909 0,826 0,751 0,683 0,621 0,565 0,513 0,467

Дисконтированные средства на конец периода -44505 19417 64688 97720 133474 166268 196719 228764

Потребность в дополнительных средствах до выхода стабильного производства в животноводстве 132000 73000 77000 70000 352000

Окупаемость проекта 7 лет 10 мес.

С учетом дисконтирования 1 За пределами срока проекта

Движение финансовых средств по проекту в 2009 году

Показатели 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал Итого 2009 г.

Денежные средства на начало года 14994

Поступление средств, всего 18582 25541 97095 169619 310837

В том числе НДС 1204 1204 7983 9221 19612

Текущие расходы по основной деятельности 30023 46449 54290 41699 169460

Не текущие расходы 21929 21630 21323 20298 85810

Всего расходов 51952 68078 72613 62627 255270

Денежные средства на конец квартала -33370 -42537 24482 106992

Денежные средства на конец периода нарастающим итогом -18376 -60913 -36431 70561

Возмещение НДС 2815 1877 1877 2815 9884

Денежные средства на конец периода с учетом возмещения НДС -9370 -50030 -23672 86135

Дисконт 0,751 0,751 0,751 0,751 0,751

Дисконтированные средства на конец периода -7037 -37573 -17777 64688

Потребность в дополнительных средствах до выхода стабильного производства в животноводстве 34000 43000 0 0 77000

Далее данные собираются в сводную таблицу, на базе которой рассчитывается потребность в кормах до урожая будущего года и определяется программа производства кормов и потребность в земельных угодьях. С учетом этих потребностей и наличия земельных угодий в хозяйстве проектируется план землепользования, севообороты, определяется проект производства продукции растениеводства, состав и структура посевных площадей, машинно-тракторного парка.

Для оптимизации технолого-техни-ческой системы используется программа АИС «Агро». Программа имеет базу данных в среде конкретной целевой СУБД Microsoft Access в виде АИС в форме АРМ и позволяет проектировать, вести комплексную оценку и структурный анализ действующих и проектируемых технолого-технических систем, обеспечивает оптимизацию объема, состава, структуры МТП, севооборота, с учетом комплекса природных условий, выбора уровня ресурсопотребления,

разработку нормативов потребности в технолого-технических ресурсах на заявленные направления специализации и уровни интенсификации. Возможность экспорта в электронные таблицы Excel позволяет продолжить электронные связи между растениеводством и животноводством и выстроить единую методическую схему [3].

Просчитав производственную и финансовую программы проекта уточняется потребность в инвестициях, источники инвестиций, определяются поставщики, подрядчики, условия инвестиций и поставок. Выявляются финансовые обязательства, как хозяйства, так и перед хозяйством, предоставляемые льготы и меры государственной поддержки (внереализационные доходы и расходы) финансовой модели бизнеса. Для выявления издержек по обслуживанию инвестиций проекта и непогашенных кредитов, лизинговых платежей, других видов займа с условиями выплаты процентов по ним, разрабатываются электронные таблица графика инвести-

ционной линии и таблица расчета процентов по инвестиционным кредитам, а также другим видам задолженности.

Для нахождения оптимального варианта бизнес-плана в его электронной модели проводим серию вычислительных экспериментов, отбираем оптимальный вариант в рамках ограничений по площади сельскохозяйственных угодий, пашни, численности работников, производственных помещений, уровня продуктивности животных и сельскохозяйственных культур, экономическим параметрам окупаемости инвестиций.

Электронная таблица движения финансовых средств по проекту является итоговой и содержит связи по всем финансовым потокам проекта.

В финансовой части бизнес плана учитываются все поступающие средства в хозяйство включая внереализационные доходы (долгосрочные инвестиционные кредиты, займы, краткосрочные кредиты банка, погашение дебиторской задолженности, которые поступят в периоде проекта, средства государственной поддержки). Внереализационные расходы предусматривают все виды платежей кроме издержек производства — возврат инвестиций, погашения кредиторской задолженности, процентов по невыплаченным и отсроченным кредитам, лизинговых платежей, а также возврат инвестиций, процентов по ним и всех других видов займов.

Сельское хозяйство носит сезонный характер и движение денежных средств неравномерно по периодам года, поэтому целесообразна дифференциация финансовой модели по месячному или квартальному периоду до устойчивоположительного сальдо потока.

Построение электронной модели инвестиционного проекта позволяет обыграть различные производственно-финансовые ситуации, риски и выбрать оптимальный вариант.

Предлагаемая методика организации бизнес планирования в сельском хозяйстве апробирована автором при разработке бизнес планов инвестиционных проектов для сельскохозяйственных предприятий Амурской области: КХ «Орта», СПК «Октябрьский», ЧП «Бондарев» и других.

Анализ инвестиционного проекта хозяйства — респондента, участвующего с 2006 года в национальном проекте «Ускоренное развитие АПК» и строящего мега -ферму на 1200 фуражных коров показал, что проект не имеет построения финансовой модели бизнеса. При расчетах не учтены существующие задолженности предприятия и перед предприятием, деятельность отрасли растениеводства. При проектировании были проведены укрупненные расчеты, не отражающие внутригодовой ситуации. В результате реализации проекта хозяйство столкнулось с проблемой недостатка средств на финансирование текущих производственных затрат,

В 2009 году ситуация сохраняется. Потребность в дополнительных средствах на текущее финансирование в 1 квартале — 34000 тыс. рублей, втором -43000 ( таблица 2). Аналогичная картина и в 2010 году. Только в 2011 году достигается режим самофинансирования. В целом по проекту, стоимость которого 307 млн. рублей, требуется дополнительно средств на текущее финансирование по периодам проекта 352 млн. рублей. Окупаемость проекта без двух месяцев 8 лет, а с учетом рисков за пределами сроков инвестиций по условиям приоритетного национального проекта «Развитие АПК». Это свидетельствует о том, что определенные национальным проектом сроки и льготы по отсрочке погашения инвестиций и экономическая ситуация хозяйства респондента не обеспечивают успешной реализации проекта.

Анализ финансовых возможностей сельскохозяйственных предприятий для участия в национальном проекте «Развитие АПК» показал, что в Амурской области только 9% сельскохозяйственных предприятий имеют уровень рентабельности 25-50% и способны обеспе-

выплату процентов по инвестиционным кредитам.

Расчет бизнес плана по предлагаемой методике подтвердил возникшие в 2007 году проблемы и продолжение их до выхода строящейся мега фермы молочного направления на проектную мощность — 1200 голов по основному стаду и удою на фуражную корову до 5500 кг Не приводя весь комплекс расчетных таблиц, он объемен, рассмотрим движение финансовых потоков по периодам проекта (таблица 1).

Сальдо потока на конец 2007 года отрицательное, помесячный расчет показал общий недостаток средств под программу производства, обслуживания инвестиций, 132 млн. рублей. Поступающая продукция растениеводства в третьем и четвертом кварталах обеспечила частичное погашение, но переходящий долг составил 42080, а с учетом рисков 44505 тыс.рублей. На 2008 год, кроме продукции растениеводства в реализацию поступает молоко, но средств недостаточно для финансирования текущей деятельности в первом и втором кварталах соответственно 33370 и 42537 тыс. рублей.

1. О проведении социологических и экспертных исследований по реализации приоритетного национального проекта «Развитие АПК» в Амурской области в 2006 году: Отчет / Дальневосточный государственный аграрный ун-т; рук. Чурилова К.С.; исполн.: Горшенин В.М. [и др.]

2. Смоляк А. Программы по расчету бизнес-планов: есть ли достойные? // Компьютерная неделя. — 1999. — № 12 (186) 6-12 апреля.

3. Методика экономического сопровождения системы технологий и машин для растениеводства / Чурилова К.С.(постановка задачи, алгоритм), Столяров А.С. (программирование), Шелепа А.С. (научное руководство).-Благовещенск: ДальНИПТИ-МЭСХ, 2005.- 50 с.

4. Пантюхова О.В., Чурилова К.С. Финансовые возможности сельскохозяйственных предприятий для участия в национальном проекте «Развитие АПК» //Вестник Дальневосточного государственного аграрного университета.- Благовещенск: ДальГАУ, 2007 — Вып. 3. — С. 80-84.

чить реализацию условий национального проекта, 59,2 % предприятия с уровнем рентабельности от 0 до 25%, в группу которых входит хозяйство респондент, требуют тщательной проработки бизнес планов и 31,8% нерентабельных предприятий реализовать условия национального проекта практически не в состоянии [4].

Таким образом, для разработки обоснованного бизнес-плана инвестиционного проекта необходимы методики и программное обеспечение, учитывающие специфику сельскохозяйственного бизнеса. Предлагаемая методическая схема разработки бизнес-плана инвестиционного проекта в среде электронных таблиц Microsoft Excel в привязке к конкретным экономическим условиям предприятия позволяет на основе многокритериальной и многопараметрической оптимизации более точно просчитать финансовые потоки и на проектном уровне найти оптимальные параметры проекта в рамках действующих условий, либо предложить другие объемы, схемы и сроки финансирования, или отклонить проект.

ЭФФЕКТИВНОСТЬ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИХ ПРИЕМОВ ВОЗДЕЛЫВАНИЯ КАРТОФЕЛЯ В УСЛОВИЯХ ПРИТАГИЛЬСКОЙ ЗОНЫ СРЕДНЕГО УРАЛА

доктор сельскохозяйственных наук, профессор (фото)

В.Р. ЛАЛТЕВ, доцент Н.В. КАСИМОВА,

соискатель, Уральская ГСХА

Ключевые слова: условия и густота посадки, ширина междурядий, вес и величина клубня, урожайность картофеля, повышение рентабельности производства картофеля.

Высокая продуктивность картофеля обусловлена не только почвенно-климатическими условиями зоны возделывания, биологическими особенностями сорта, обеспеченностью растений картофеля элементами питания, но и выбором оптимальных параметров технологических приемов выращивания.

Цель и методика исследований

В 2004-2006 гг. на опытном поле агробиологической станции Нижнетагильской государственной социальнопедагогической академии изучали влияние ширины междурядий, густоты посадки и размера посадочного клубня на урожайность и качество картофеля клубней разных сортов.

Conditions and density of landing, width between numbers of crests, weight and size of a tuber, productivity of a potato, increase of profitability of manufacture of a potato.

https://greedisgood.one/investitsii-v-selskoe-khozyaystvo
https://cyberleninka.ru/article/n/metodicheskie-podhody-k-investitsionnomu-proektirovaniyu-v-selskom-hozyaystve