Что такое кредитно-финансовые институты? Место и роль банков в системе экономических отношений

Деньги являются неотъемлемым элементом экономических отношений. Это абсолютное средство обмена, всеобщий товарный эквивалент. С деньгами связаны финансы, но эти два понятия не означают одно и то же. Если деньги – материальны, вполне осязаемы, то финансы потрогать невозможно. Деньги – это мера стоимости, средство накопления и платежей, а финансы выполняют иные, более масштабные функции. Финансы представляют собой комплекс экономических взаимоотношений, возникающих при формировании и использовании целевых фондов денежных средств на государственном уровне. Финансы государства – это целостная система, структуру которой формируют различные органы и институты.

Финансовая система

Финансовые ресурсы необходимы государству для выполнения политических, экономических, социальных, оборонных и других задач. Финансовая система обслуживает многочисленные потребности общества, воздействует на все сферы его жизни и деятельности. Обязательными элементами финансовой системы являются:

• финансы государства;
• финансы хозяйствующих субъектов;
• фонды обязательного и добровольного страхования;
• финансовый рынок.

Финансы государства предназначены для удовлетворения интересов общества, сконцентрированы в следующих финансовых институтах:

1. Государственный бюджет – централизованный фонд, главное звено финансовой системы страны. Средства из него направляются на финансирование общественно значимых программ.
2. Внебюджетные фонды – выполняют сходные, но более узкоспециализированные функции, созданы для решения относительного небольшого круга задач.
3. Государственный кредит – совокупность экономических отношений, в которых государство может выступать заемщиком, кредитором или гарантом.

Хозяйствующие субъекты – предприятия, созданные для осуществления предпринимательской деятельности. Они функционируют в сфере общественного производства, обеспечивают основную долю валового внутреннего продукта и национального дохода. Финансы предприятий направляются на производство продукции, выполнение работ, предоставление услуг.

Страхование – система мероприятий по созданию денежного фонда, средствами которого осуществляются выплаты при наступлении страхового случая. Страховые денежные фонды – это временно свободные деньги, которые можно инвестировать в различные проекты.

Финансовый рынок – совокупность кредитных организаций, финансовых институтов, выполняющих отдельные кредитные операции и охватывающие их финансовые отношения. В его рамках формируются капиталы и устанавливаются правила денежно-кредитных отношений. Функционирование финансового рынка определяет потребность в дополнительных финансовых ресурсах у одних субъектов экономики и наличие свободных средств у других. Источниками и потребителями временно свободных средств могут выступать:

• население;
• предприятия;
• государство.

Назначение финансового рынка – обеспечение нормативного функционирования субъектов экономики через организацию денежного обращения, трансформация денежных средств в ссудный капитал. От него зависят активность хозяйствующих субъектов, экономический рост, благополучие общества.

Финансовые институты

Финансовый институт – это учреждение, осуществляющее операции по передаче, кредитованию, инвестированию, заимствованию денежных средств. Главная его роль заключается в обеспечении перемещения средств от лиц, имеющих свободные денежные средства к лицам, испытывающим потребность в них. К финансовым институтам относятся:

• банки;
• кредитные товарищества, кооперативы и союзы;
• страховые компании;
• брокерские фирмы;
• биржи;
• общества взаимного кредита;
• частные пенсионные фонды;
• ломбарды;
• финансовые компании;
• инвестиционные компании и фонды.

Финансовые институты выполняют следующие функции:

• обеспечение выгодных и безопасных условий сбережения финансовых ресурсов;
• финансовое посредничество – аккумулирование денежных средств сберегателей и вложение их в различные предприятия;
• трансформация краткосрочных финансовых активов и обязательств в долгосрочные;
• передача риска финансовому посреднику;
• организация валютных операций, необходимых участникам международных экономических отношений;
• содействие инвестированию в высоколиквидные финансовые продукты – акции, краткосрочные обязательства;
• оформление изменения организационно-правовых форм компаний.

Каждый финансовый институт наделен определенным кругом полномочий и набором инструментов для ведения соответствующих финансовых операций. Важнейшая роль в системе финансовых институтов принадлежит банкам.

Банки и банковская система

Банк – это кредитно-финансовая организация, занимающаяся операциями с денежными средствами, ценными бумагами, драгоценными металлами и оказывающая финансовые услуги физическим, юридическим лицам, правительствам государств. Банковское учреждение выступает посредником между кредиторами, готовыми на время предоставить свободные средства за определенную плату, и заемщиками, которым эти средства необходимы.

Банковская система – это комплекс всех видов национальных банковских учреждений. В рамках цивилизованной рыночной экономики формируется 2-уровневая банковская система. Во главе системы – центральный или эмиссионный банк, регулирующий все происходящие в ней процессы. Второй уровень образуют коммерческие банки.

Центральный банк – особая организация, сочетающая в себе признаки кредитной организации и государственного ведомства. Его деятельность регулируется государством, но в то же время он обладает самостоятельностью в проведении кредитной политики. Основные функции центрального банка:

• монопольное право эмиссии (выпуска бумажных денег);
• денежно-кредитное регулирование экономики;
• контроль над деятельностью кредитных предприятий, оказание им необходимой поддержки;
• хранение свободных денежных ресурсов и обслуживание финансовых операций правительств;
• валютное регулирование;
• развитие и укрепление национальной банковской системы;
• защита и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы.

Коммерческие банки – государственные, акционерные, кооперативные и другие учреждения, осуществляющие операции по лицензии центрального банка. Административно они не подчинены центральному банку, но обязаны выполнять его указания в рамках законодательства. Кредитно-финансовые учреждения классифицируют по различным параметрам:

• по типу собственности – государственные и частные;
• по организационной структуре – акционерные, кооперативные и паевые;
• специализированные небанковские институты – страховые, инвестиционные, пенсионные фонды, ссудно-сберегательные ассоциации, кредитные союзы, клиринговые и расчетные организации.

Большинство коммерческих банков универсально по перечню оказываемых услуг, но существуют и специализированные банки, осуществляющие узкий круг операций. Различают следующие виды специализации банков:

• отраслевая – строительные, внешнеторговые, сельскохозяйственные;
• территориальная – региональные, межрегиональные, международные;
• по сферам деятельности – биржевые, потребительские, коммунальные, страховые;
• по охвату предоставляемых услуг – инвестиционные, инновационные, ипотечные, депозитные.

По размеру капитала, объему операций, величине активов, количеству филиалов банки бывают крупные, средние и малые.

Деятельность банков обеспечивается совокупностью элементов, составляющих инфраструктуру банковской системы. Ее элементами являются:

1. Банковское законодательство, регулирующее банковскую деятельность.
2. Информационное обеспечение банков по вопросам состояния экономики и ее отраслей, оценки кредитоспособности предприятий, граждан. Эту функцию выполняют аудиторские, консалтинговые, страховые компании, бюро кредитных историй, оценочные организации, рейтинговые агентства и т.д.
3. Методическое обеспечение – четкие, детализированные, законодательно закрепленные указания по контролю над совершением банковских операций, организации учетной работы.
4. Научное обеспечение – анализ рынка, совершенствование механизма банковских операций.
5. Кадровое обеспечение – подготовка специалистов финансово-банковского профиля.

В Российской Федерации деятельность банков осуществляется на основании специальной лицензии и под контролем ЦБР.

Банковская деятельность

Банк – самостоятельный хозяйствующий субъект, обладающий всеми признаками и правами юридического лица. По своей сути это торговое предприятие, поскольку действует в сфере обмена. Каждый банк обладает обособленным имуществом: строениями, оборудованием, инвентарем, уставным и иными фондами, принадлежащими ему на правах собственности. Ресурсы банка составляют:

• собственные средства – уставной капитал, резервный и другие специальные фонды, нераспределенная прибыль;
• привлеченные средства – средства клиентов, размещенные на счетах, векселя и облигации банка, межбанковские кредиты.

Коммерческие банки аккумулируют значительные заемные средства, на долю собственного капитала приходится около 30% от общих ресурсов.

Банковская деятельность – это комплекс мероприятий, направленных на развитие эффективности и безопасности банковских услуг. В этом заключается основная деятельность банка. Вспомогательная – косвенно связана с основной, направлена на создание оптимальных условий для ее осуществления (охрана, система безопасности).

К банковским услугам относятся:

• привлечение во вклады и размещение денежных средств и драгоценных металлов;
• открытие и ведение банковских счетов клиентов, осуществление расчетов по ним;
• инкассация и расчетно-кассовое обслуживание;
• покупка и продажа иностранной валюты;
• осуществление денежных переводов без открытия банковского счета;
• выдача банковских гарантий;
• предоставление в аренду специальных помещений, сейфов для хранения ценностей;
• выдача поручительств и приобретение прав требования в отношении третьих лиц, предусматривающих исполнение финансовых обязательств;
• заключение договоров с физическими и юридическими лицами по доверительному управлению их денежными средствами и имуществом;
• операции с драгоценными металлами и камнями;
• финансовая аренда (лизинг);
• финансирование под уступку денежного требования (факторинг);
• операции с банковскими пластиковыми картами;
• интернет-банкинг;
• траст;
• выпуск ценных бумаг и осуществление сделок и операций с ними;
• оказание консультационных и информационных услуг.

Деятельность коммерческих банков ориентирована на получение максимального дохода. Основной доход они получают от ссудных операций. Для повышения эффективности своей деятельности банки осваивают и предлагают новые услуги, повышают качество обслуживания клиентов.

Банковские объединения

Жесткая конкуренция, негативные явления в экономике делают средние и мелкие банки особенно уязвимыми. Они не всегда располагают достаточными средствами, чтобы выполнить все свои обязательства. Крупные банки имеют преимущества перед мелкими и средними:

• пользуются большим доверием клиентов;
• имеют лучшее техническое оснащение и более квалифицированный персонал.

Чтобы укрепить свои позиции на рынке, наладить стабильную и эффективную работу малые и средние банки объединяются в определенные коммерческие структуры. Это помогает избежать банкротства, устоять в конкурентной борьбе, увеличить политическое и экономическое влияние. Существует несколько форм коммерческих банковских объединений:

Банковский картель – союз нескольких банков, объединенных соглашением о разделе сфер деятельности, проведении одинаковой дивидендной политики, установлении единообразных процентных ставок, условий кредита. Участники картели юридически самостоятельны.

Банковский синдикат или консорциум – группа банков, временно объединенная с целью совместного проведения крупных операций и ограничения потерь для каждого участника в случае неблагонадежности заемщика. Банковский синдикат создает единый фонд за счет взносов участников, пользуется межбанковским кредитом. Члены синдиката сохраняют полную самостоятельность. Управление осуществляет специально созданный исполнительный орган или один из членов синдиката, выбранный главой.

Банковский трест – полное слияние нескольких банков, объединение их собственности на паевой основе. Участники теряют юридическую и коммерческую самостоятельность, подчиняются единому органу управления.

Банковский концерн (корпорация) – объединение многих банков, основанное на акционерной форме собственности и владении контрольным пакетом акций. Управляет концерном головное акционерное общество или холдинг. Подчиненные банки – зависимые акционерные общества, формально сохраняют самостоятельность, но осуществляют свою деятельность на основе централизации инвестиционной, финансовой и управленческой деятельности.

Банковская группа – объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) организация прямо или косвенно оказывает влияние на решения, принимаемые органами управления другой. Главная особенность банковской группы – наличие филиалов, являющихся самостоятельными юридическими лицами, имеющих обособленные балансы.

Банковский холдинг – объединение нескольких кредитных организаций, головной структурой которого является юридическое лицо, не занимающееся кредитной деятельностью. По организационно-правовой форме холдинг – акционерное общество или паевое товарищество. Управляется холдинг советом директоров, профессиональными менеджерами высшей квалификации. Централизованный контроль над группой банков приводит к снижению издержек, повышению эффективности деятельности. Головная компания оказывает дочерним структурам услуги, за которые берет комиссионные: управляет инвестициями, аудитом, рекламой, помогает в управлении активами, предоставляет кредиты.

Важной формой экономического объединения и интеграции является создание финансово-промышленных групп, в которые входят предприятия различных отраслей и финансовые институты. Связь банковского, промышленного и торгового капиталов позволяет использовать свободные средства для взаимного финансирования, снизить издержки, упростить расчеты.

Некоммерческие банковские объединения – ассоциации, союзы, лиги – выполняют иные задачи. Они создаются для координации работы банков, оказания помощи в освоении новых методов деятельности и видов услуг, стандартизации банковских процедур.

Мировая банковская система

Международная банковская система охватывает отношения взаимосвязанных кредитных организаций разных государств, осуществляющих свою деятельность на межгосударственном уровне. Господствующая роль в международной банковской системе принадлежит транснациональным банкам – крупным кредитно-финансовым учреждениям с развитой сетью представительств, филиалов в разных странах мира. Они являются основными держателями валютных ресурсов, контролируют международный рынок движения капитала. Их клиенты – транснациональные корпорации, государственные институты, международные организации.

Международные банки созданы и действуют в соответствии с нормами международного права, призваны регулировать международное экономическое право. К ним относятся:

Особое место в международных экономических отношениях занимает Международный валютный фонд, который был создан для выполнения следующих функций:

• содействия развитию международной торговли и валютного сотрудничества;
• кредитования стран-участниц, испытывающих временный дефицит платежного баланса.

Основная задача Фонда – создание валютного резерва для предотвращения диспропорций в мировой экономике.

Международные кредитные отношения связывают национальные банковские системы разных стран. Объективную основу возникновения международных финансово-кредитных отношений составляют:

• возникновение и развитие интернациональных хозяйственных связей;
• выход производства за национальные рамки;
• международная специализация и кооперирование.

Международная деятельность банка предполагает:

• наличие за границей своих представительств, филиалов, офисов;
• корреспондентские отношения с зарубежными банками;
• участие в банковских консорциумах и альянсах.

Осуществление международных банковских операций опирается на развитую систему коммуникаций и финансового сотрудничества. Корреспондентские отношения наиболее распространены: основная масса международных платежей осуществляется при посредничестве банков-корреспондентов. Спектр оказываемых услуг таков:

• расчетно-кассовое обслуживание;
• расчеты по межбанковским кредитам и депозитам;
• операции с ценными бумагами и валютой;
• взаимная продажа банковских услуг;
• нестандартные операции.

Для оказания полного набора услуг банки открывают представительства, отделения, филиалы за границей. Если создание зарубежных кредитных учреждений затруднительно по каким-либо причинам, многие банки выходят на иностранные финансовые рынки посредством слияния с местными банками.

Для организации международных расчетов разработаны платежные системы, которые позволяют совершать операции по всему миру. Они удобны и безопасны, поэтому пользуются большой популярностью. Международная платежная система – это сервис для перевода денег в электронной или физической форме. По своей структуре это сложнейшая система финансовых учреждений и множество коммуникационных связей. Наиболее известные платежные системы:

• VISA International Service Association;
• MasterCard;
• JCB;
• American Express;
• Diners Club International.

Благодаря современным платежным системам можно довольно просто и в считанные минуты отправлять и получать деньги, оплачивать товары и услуги.

Заключение

Банковская система играет важнейшую роль в экономике: участвует в сохранении и приумножении сбережений населения, способствует расширению возможностей предприятий по привлечению финансовых ресурсов. Важнейшая задача банковской системы – содействие формированию и функционированию рынка капитала. Деятельность банков способствует рационализации и упорядочиванию денежного оборота, расширению хозяйственных связей между производителями. Перераспределение средств, аккумулируемых банками, позволяет поддерживать непрерывность товарно-денежного обращения, что способствует стабилизации экономики.

Финансовые вузы России 2021

Каждый выпускник школы хочет выбрать себе профессию, не только приносящую моральное удовлетворение, но и позволяющую получать стабильный высокий доход. К таким специальностям относятся бухгалтер, экономист, аналитик, аудитор, которые можно получить в любом финансовом университете России.

Список финансовых университетов

Практически во всех крупных городах страны есть вузы, готовящие кадры для деятельности, связанной с финансами. Крупные профильные учебные заведения:

Эти университеты профильные – то есть львиная доля их факультетов готовит специалистов финансово-экономической сферы.

Целый ряд крупных российских вузов имеет в своем составе сильные экономические факультеты, подготовка на которых по своему качеству ничуть не уступает обучению в профильных университетах:

1. Московский государственный институт международных отношений МИД РФ.
2. Московский государственный университет им. М.В. Ломоносова
3. Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте РФ.
4. Государственный университет управления.
5. Всероссийская академия внешней торговли Министерства экономического развития РФ.
6. Санкт-Петербургский государственный университет.
7. Новосибирский национальный исследовательский государственный университет.
8. Казанский (Приволжский) федеральный университет.
9. Национальный исследовательский Нижегородский государственный университет им. Н. И. Лобачевского.
10. Сибирский федеральный университет. (Красноярск).
11. Дальневосточный федеральный университет (Владивосток).
12. Южно-Уральский государственный университет (Челябинск).
13. Тихоокеанский государственный университет (Хабаровск).

Финансово-экономические факультеты есть и во всех региональных многопрофильных университетах.

Факультеты и специальности

Практически все профильные учебные заведения готовят специалистов в области экономики по следующим направлениям:

1. Прикладная математики и информатика – изучается анализ данных, который должен предшествовать принятию различных финансовых решений.
2. Информационная безопасность – специализация: защита финансовых данных.
3. Менеджмент – финансовый профиль.
4. Экономика – по профилям: от бухгалтерии предприятия до финансовой политики страны на международной арене.

Стандартные специальности: экономическая безопасность и управление рисками; бухгалтерский учет, анализ и аудит; финансы и кредит; налоги и налогообложение. Обучение ведется по программам специалитета (5 лет), бакалавриата (4 года) и магистратуры (2 года) очно, заочно и в вечернем формате.

Правила приема

В конце каждой вступительной кампании все вузы подводят итоги приема и публикуют на своих сайтах правила и условия поступления на следующий год. В разделе «Абитуриентам» указывается общее количество бюджетных и платных мест по направлениям, специальностям и уровням подготовки (в бакалавриате, магистратуре, аспирантуре); определяется перечень льготных категорий поступающих; устанавливаются предметы ЕГЭ для поступления на каждый факультет или отдельную программу; перечисляются документы для подачи заявления.

Стандартный набор предметов ЕГЭ для поступления в финансовый университет:

• математика профильная;
• русский язык.

Остальные предметы вузы определяют самостоятельно, ориентируясь на специфику программ. Обычно это одна из четырех дисциплин:

• иностранный язык;
• обществознание;
• история России;
• информатика.

Выбор вузов вполне объясним: финансово-экономическое образование позиционируется как синтез гуманитарного и технического. Престижные университеты могут дополнительно проводить вступительные испытания по одной из профильных дисциплин в виде письменного или устного экзамена или собеседования. Все эти детали надо уточнять на сайтах конкретных вузов.

Документы для поступления в финансовый университет такие же, как и для зачисления в любой другой вуз: аттестат о полном (общем) среднем образовании; медицинская справка; результаты ЕГЭ (проходные баллы – от 86); заявление о приеме на обучение.

Где работают выпускники

Ни одно предприятие, особенно крупное, не может обойтись без экономиста и финансиста. Выпускники профильных факультетов и вузов работают в административных отделах компаний и организаций, входят в советы директоров, могут быть замами по финансам.

Среди других возможностей приложения профессиональных знаний – работа в разного рода коммерческих и государственных структурах:

• банках;
• консалтинговых и инвестиционных компаниях;
• фондовых биржах;
• органах государственного регулирования.

Особенно охотно везде берут на работу выпускников топовых вузов.

Рейтинги

По версии рейтингового агентства RAEX топ-10 экономических вузов возглавляют столичные учебные заведения. Их в списке 6. В середине рейтинга – два университета Санкт-Петербурга (СПбГУ и СПбГЭУ).

Завершают десятку Новосибирский и Томский государственные университеты.

Рейтинг экономических вузов, которые готовят и финансистов, по версии Superjob основывается на уровне зарплат выпускников в первые пять лет после окончания университета.

Чем выше рейтинг учебного заведения, тем дороже обойдется получение образования и тем сложнее поступить на бюджет.

В заключение

Чтобы пройти на бюджет в престижный финансовый университет или на экономический факультет рейтингового вуза, придется преодолеть конкурс не менее 15 человек на место. Но даже недешевое (в среднем 280–400 тысяч рублей за год бакалавриата) платное обучение, очень скоро окупится сторицей.

http://rrepetitor.ru/economics/chto-takoe-kreditno-finansovye-instituty-mesto-i-rol-bankov-v-sisteme-ekonomicheskih-otnoshenij/
https://edunews.ru/universities-base/spisok/finansovyj-universitet.html