Перевод»заниматься инвестициями» на английский
12 Ключевых Навыков, Которые Сделают Вас Миллионером
Налоги на инвестиции: когда и как платить?
Узнай как страхи, стереотипы, замшелые убеждения, и подобные»глюки» мешают тебе быть богатым, и самое главное — как можно устранить их из головы навсегда. Это нечто, что тебе ни за что не расскажет ни один бизнес-тренер (просто потому, что не знает). Нажми тут, если хочешь получить бесплатную книгу.
А что уж говорить об индивидуальных предпринимателях. Давайте разберемся, не платить налоги— это реальность или уголовно наказуемое деяние? Как показывает статистика, именно уклонение от уплаты налогов считается одним из наиболее распространенных видов правонарушений и преступлений в сфере экономики. Он начинает задаваться вопросом: Чаще всего — незаконные. Однако государство в лице правоохранительных органов и налоговых инспекторов тоже не дремлет: Выявить, какие предприниматели не платят налоги — дело времени. Итак, исходя из действующих норм законодательства, единственный способ не платить налоги — отказаться от осуществления предпринимательской деятельности. Однако минусы этого способа значительно перекрывают мнимую экономию:
Китайских инвесторов хотят освободить от некоторых налогов
Об этом президент Казахстана Нурсултан Назарбаев сказал во время встречи с руководителями крупных российских компаний, сообщает пресс-служба Акорды. Нурсултан Назарбаев рассказал о мерах, предпринимаемых нашей страной для выхода на новый уровень инвестиционной привлекательности и противодействия кризисным явлениям.
Реализация второй пятилетки индустриализации стала возможной благодаря усилиям государства в предыдущие годы.
Так называемые накопленные инвестиции составляют порядка €40 млн. Основные секторы сотрудничества Казахстана и Латвии В году налог на добавленную стоимость (НДС) был снижен с 22% до.
Что нужно знать инвестору о налогах пятница Теперь мы ответим на вопросы о налогообложении, связанные с теми или иными ситуациями, которые могут возникнуть у инвесторов. Облагаются ли они налогом у источника выплаты? Если да, то по какой ставке? В таком случае доход физического лица не подлежит налогообложению у источника выплаты п. В случае получения дивидендов акционером — юридическим лицом сумма дивидендов подлежит исключению из совокупного годового дохода и, согласно п.
Не просри единственный шанс узнать, что реально необходимо для твоего финансового успеха. Кликни тут, чтобы прочитать.
Облагается ли налогом данный доход? Статья 91 НК предусматривает исключение из совокупного годового дохода вознаграждения по долговым ценным бумагам, приобретенным на специальной торговой площадке Регионального финансового центра Алматы.
То есть инвестиция — это способ помещения капитала, который должен обеспечить сохранение или возрастание стоимости капитала и принести положительную величину дохода. В литературе полученный от инвестиционной деятельности доход называют инвестиционным доходом. Основное правовое регулирование отношений, связанных с инвестициями, дается в Предпринимательском кодексе РК. Согласно нормам данного кодекса, инвестициями являются все виды имущества кроме товаров, предназначенных для личного потребления , а также права на них, вкладываемые инвестором в уставный капитал юридического лица или увеличение фиксированных активов, используемых для предпринимательской деятельности.
Самое короткое определение инвестиций – покупка активов. Термин корпоративного подоходного налога только от деятельности.
Налог на имущество, или Налог на инвестиции? Целью данного, если так можно сказать, исследования является определение экономического смысла данного налога. Действительно, должен же быть какой-то смысл в этом налоге, как, впрочем, и во всех остальных. Оставляю за скобками и не рассматриваю источник формирования государственных активов, связанный с возможностью всех ветвей власти выполнять свои функции; в данном контексте речь идет о корпоративном подоходном налоге и индивидуальном подоходном налоге.
Итак, что стимулирует налог на имущество? Что ограничивает этот налог? Не так однозначно, но тоже, в принципе, ничего. Тогда в чем его смысл? Давайте без определения диагноза автору спокойно разберемся. Рассмотрим ситуацию для юридических лиц.
Инвестиционные преференции
Безналоговые инвестиции Частные инвесторы на не платят налог на доходы, полученные на рынке ценных бумаг На развитых международных рынках капитала все доходы, полученные на фондовом рынке, так или иначе облагаются налогом. Однако в Казахстане в целях развития отечественного рынка ценных бумаг действуют определенные налоговые льготы и казахстанские инвесторы практически ничего не платят государству. В мировой практике есть много примеров по принятию мер налогового стимулирования развития фондового рынка, например: В том числе и Казахстан идет по этому пути.
С целью повышения привлекательности инвестиций в ценные бумаги с налоговой точки зрения для физических лиц в действующем законодательстве РК разработан ряд налоговых льгот.
Команда Делойт, Департамент Налогов и Права. Энтони Махон плательщиком НДС в банке второго уровня на территории РК, и ввозимых в рамках реализации инвестиционных проектов. — ввозимых.
Соответствующее соглашение подписали правительства Казахстана и Китая. Соглашение между правительством РК и правительством КНР об освобождении от налогообложения отдельных видов дохода Китайско-казахстанского фонда сотрудничества, производственных мощностей, осуществляющего прямые инвестиции в Казахстан. Соглашение между правительством РК и правительством КНР о сотрудничестве в области совместного кинопроизводства. Соглашение между правительством РК и правительством КНР о сотрудничестве в строительстве совместной селезащитной плотины»Чукурбулак Алмалы» на реке Хоргос.
Меморандум между Министерством финансов РК и Государственной налоговой администрацией КНР о взаимопонимании и сотрудничестве по налоговым вопросам. Меморандум между министерством по инвестициям и развитию РК и министерством коммерции КНР об укреплении сотрудничества в области транспортной инфраструктуры. Протокол между министерством сельского хозяйства РК и главным управлением по надзору за качеством инспекции, карантину и ветеринарно-санитарным требованиям, предъявляемым к замороженному мясу мелкого рогатого скота баранина и мясо коз , экспортируемому из РК в КНР.
Вопросы инвестиций, налогов и индустриализации рассмотрели в Правительстве РК
Правовые основы регулирования налогообложения в Казахстане Глоссарий Евразийский экономический союз ЕАЭС — международная организация региональной экономической интеграции, обладающая международной правосубъектностью и учрежденная Договором о Евразийском экономическом союзе, в которой обеспечивается свобода движения товаров, услуг, капитала и рабочей силы. Апостиль — международная форма заверения документов в соответствии с требованиями Гаагской конвенцией от 5 октября г. Такое заверение производится государственным органом страны происхождения документов.
Выдается и принимается только в странах-участницах Конвенции.
Доходы, полученные при осуществлении операций с ценными бумагами, включенными в официальный список KASE и на торговой площадке KASE.
В течение трех лет гг. Соответственно, растут и налоговые поступления: Исполнение доходов республиканского бюджета за гг. Ввиду сложившейся сильной корреляции между доходами государственного бюджета и активным освоением природных ресурсов, государство заходит в тупик, не найдя ответы на основные вопросы, связанные с будущим Казахстана. Первое, это вопрос правильного планирования и использования природных ресурсов в связи с их исчерпаемостью. Второе, это вопрос о снижении зависимости государственных доходов и расходов на внезапные и непредсказуемые всплески мировых цен на природные ресурсы.
Для решения этих проблем был создан Национальный фонд Указом Президента Республики Казахстан от 23 августа г. Из общего дохода по корпоративному подоходному налогу за г. Корпоративный подоходный налог является наиболее существенным налогом в рамках формированиях государственного бюджета. Только в г. Это, как уже упоминалось выше, в связи с тем, что часть налога на прибыль, полученная от предприятий нефтяного сектора, были переданы в Национальный фонд.
Таким образом, все налоговые поступления по корпоративному подоходному налогу в г. Это на 0,07 млрд.
Что пугает и притягивает иностранных инвесторов в Казахстане?
Права и обязанности иностранных инвесторов . Порядок иностранного инвестирования . Правовая защита иностранных инвесторов в Республике Кыргызстан Настоящий Закон направлен на обеспечение эффективного участия Республики Кыргызстан в международных хозяйственных связях и привлечение в форме иностранных инвестиций дополнительных материальных и финансовых ресурсов и передовой зарубежной технологии.
Общие положения Статья 1.
Но сначала заплатите налог государству!». По его словам, иностранцы, которые увозят из Казахстана наших девушек, наносят урон.
Коворкинги и акселераторы Места для работы молодых стартап-команд существуют по всей стране, но наибольшая их концентрация наблюдается в Астане и Алматы. К слову, в Астане расположен второй по величине в мире коворкинг . В среднем по стране место в приличном коворкинге можно купить за сумму около долларов в месяц. Из акселераторов можно отметить , в выпуске которого присутствуют не только казахстанские проекты.
Среди экспертов программы — знакомые российскому стартаперу Игорь Рябенький и Павел Черкашин. В Казахстане также функционируют 5 международных центров трансферта технологий совместно с Южной Кореей, Францией, Норвегией, США и Китаем, в которых любое предприятие может получить услуги по поиску технологий, партнёров и иную поддержку при реализации проектов. На базе НИИ и ВУЗов создан 21 офис коммерциализации, которыми подготовлены обоснования концепций разработок на общую сумму около тыс.
инвестиции в СНГ и Грузию сократились на 36 процентов
Инвесторов освободят от НДС на импорт сырья и материалов С 1 января года будет введена в действие законодательная норма о возможности освободить инвесторов не только от оплаты корпоративного подоходного и земельного налогов, но также для определенных инвестиционных проектов, от НДС импорта сырья и или материалов в рамках инвестиционного контракта. Напомним, что инвестиционные преференции предоставляются по инвестиционному проекту — юридическому лицу РК, по инвестиционному приоритетному проекту — вновь созданному юридическому лицу РК, по инвестиционному стратегическому проекту — юридическому лицу, реализующему инвестиционный стратегический проект в соответствии с инвестиционным контрактом, заключенным с уполномоченным органом по инвестициям до 1 января года.
На основании этого, налогоплательщик имеет возможность в последующем полностью отнести на вычеты в целях исчисления корпоративного подоходного налога стоимость объектов преференций, впервые вводимых в эксплуатацию на территории Казахстана, а также последующие расходы на реконструкцию, модернизацию, единовременно либо в течение трех лет с момента ввода в эксплуатацию объектов преференций. Суть предоставляемых преференций заключается в следующем.
Необходимо отметить, что кроме чисто налоговых льгот, Предпринимательским кодексом по инвестиционным приоритетным проектам так же предусмотрены меры государственной поддержки. Это освобождение от обложения таможенными пошлинами, государственные натурные гранты и инвестиционная субсидия.
К принципам налогообложения относятся принципы обязательности, определенности, справедливости налогообложения, единства налоговой системы.
Бизнес в Латвии или чем привлекательна страна для иностранных инвесторов 30 декабря , Но можно с уверенностью сказать, что во многом благодаря ей Казахстану удалось открыть новый и более выгодный путь в Европу. В году эта страна стала председателем в ЕС и именно в этот период ее главенства в Европе была обновлена стратегия сотрудничества со странами Центральной Азии, особенно сотрудничества именно с Казахстаном. К тому же, имея выход к Балтийскому морю, Латвия может послужить прекрасным хабом для доставки различных казахстанских грузов и проложить дорогу на рынок стран ЕС с населением в миллионов человек.
Инвестиционная привлекательность того или иного государства заключается в экономической стабильности, высоком уровне безопасности и соблюдении законности. У Латвии все это есть. Сегодня на латвийском рынке работает компаний с казахстанским капиталом. Чем же Латвия привлекла казахстанских бизнесменов-первопроходцев на этот рынок? Льготами для иностранных компаний.
Новый Налоговый кодекс привлечет инвестиции в сферу недропользования – КГД
Это крупнейший металлургический комбинат Казахстана в городе Темиртау, где добывают уголь, железную руду, производят чугун, сталь и прокат. За неполный год работы в этой должности я увидел ряд различий между Украиной и Казахстаном по отношению к инвесторам, которые влияют не только на работу предприятий Группы, но и в целом на инвестклимат в государстве.
Правила въезда в страну Это первое отличие, которое ощущает лично на себе любой бизнесмен или топ-менеджер. После назначения на должность генерального директора»АрселорМиттал Темиртау» я практически сразу получил инвесторскую визу, которая появилась в Казахстане еще в году.
Налоги можно классифицировать по различным признакам. В зависимости от объекта обложения и взаимоотношений плательщика и государства.
К налоговым вычетам относятся расходы работодателя, связанные с получением дохода и подтвержденные документально. На вычеты можно относить себестоимость товаров, работ, услуг, командировочные расходы, расходы по коммунальным услугам, амортизацию и другие связанные с деятельностью расходы. Для некоторых видов расходов существуют нормы, в пределах которых расходы идут на вычеты: Все расходы относятся на вычеты в том налоговом периоде, в котором они произведены фактически.
Исключением являются расходы будущих периодов, так как они относятся на вычеты постепенно в течение этого периода. Налоговый период Налоговым периодом для исчисления КПН является календарный год. Сроки сдачи декларации Декларация по КПН представляется до 31 марта года, следующего за отчетным периодом. Сроки уплаты КПН необходимо оплатить после отчетного периода, до 10 апреля. Налогоплательщики, которые обязаны вносить авансовые платежи по КПН, вносят их ежемесячно равными долями до 25 числа.
Сумма авансовых платежей рассчитывается как среднемесячная сумма авансовых платежей за предыдущий период.
Налоги в Казахстане
Это может быть гараж, квартира, дача, земельный участок. Расчет ведется исходя из стоимости недвижимости, умноженной на коэффициенты. Самостоятельно ничего считать не надо, это делают налоговые органы и присылают владельцу квитанцию для оплаты. Таблица вычисления налога в Казахстане Все расчеты за текущий период проводятся до 1 января следующего года.
Если недвижимость новая, нужно до окончания этого строка поставить ее на учет. В следующем году расчеты делаются с учетом новых ставок.
политики Совета иностранных инвесторов провела совещание с Д. Е. Ергожиным, Министерства финансов РК. Компания EY налогов, пени и штрафов (в том числе, если размер неуплаченного налога превышает 50 МРП).
Долевое строительство, поставки ГСМ и импорт подержанных авто. Если бы существовал рейтинг депутатских вопросов — эти оказались бы самыми популярными. Сенаторы дважды усомнились в цифрах, которые предоставляет отечественная статистика. Это не безобидная картина, это картина опасная. Статистика показывает, что поводов для кризиса в стране нет.
Анвар Сайденов, председатель Национального банка РК: А если где-то и не доглядели, к примеру, допустили голодовку дольщиков, то с этим разберутся местные органы власти. Карим Масимов, премьер-министр РК: Сенаторы-автовладельцы поинтересовались, что будет с таможенными пошлинами на ввоз подержанных авто. На что глава Правительства заявил: И скоро старые автомобили ввозить в Казахстан будет невыгодно.
Налоги с инвестиций
Мы вкладываем деньги ради их сохранения и получения дохода. А нужно ли платить налоги с этих доходов? Как их можно легально снизить? Все про налоги с инвестиций читайте далее.
Друзья, прежде всего поясню, что доходы от любых инвестиций — это совершенно обычный доход. Точно такой же как зарплата или, например, деньги от продажи машины. А значит доходы от инвестиций точно также облагаются подоходным налогом.
Вообще, налоги — это очень важный вопрос. Многие инвесторы недооценивают, забывают про него. В то же время фискальные органы про инвесторов не забывают. Ведь уплата налогов — это прямая обязанность гражданина любой страны. И если Ваши доходы от инвестиций становятся существенными (от $500 в месяц) — то вопросами уплаты и оптимизации налогов нужно заниматься обязательно.
Налоговые условия совершенно разные в каждом государстве. Так, например подданные Дании уплачивают минимум 38% от любого дохода. В Белоруссии — 13%, а в Украине — от 15 до 17%. В России ставка налога на доходы физических лиц намного меньше. В большинстве случаев — всего 13%. Я освещу подробнее именно Российские реалии налогообложения инвестиций.
Налоги с инвестиций в России
Отечественные инвестиционные компании сами являются налоговыми агентами. Это означает, что их инвесторам можно не беспокоиться про налоги. Компании собственноручно изымают часть прибыли у своих клиентов, а затем передают в налоговую. При этом, все клиенты ежегодно получают уведомление об уплате налога. Примером такой инвестиционной компании может служить любой российский брокер или банк.
Налоги с банковских вкладов
И раз я затронул тему банков — то ее и продолжу. Проценты по банковским вкладам облагаются по повышенной ставке 35%. Но есть и хорошая новость. Налогообложению подлежат только вклады с очень высоким процентными ставками:
- рублевые вкладов, если ставка выше 13,25% годовых;
- валютные вклады, если ставка выше 9% годовых.
Замечу, что налог взимается только с части процентов, превышающих указанные выше ставки (статья 214.2. Налогового кодекса РФ). То есть, если открыт рублевый вклад под 15% годовых, то налог надо заплатить лишь с 1,75%. Напомню, что любой банк является налоговым агентом, а значит, он сам вычтет сумму налога и перечислит ее в налоговую службу.
Так или иначе, хорошие рыночные предложения по ставкам сейчас находятся существенно ниже 13,25%. А значит и налоги платить не нужно. Если же какой-либо банк предлагает ставку выше — вероятно у этого банка огромные проблемы с ликвидностью. Деньги нужны ему срочно и любой ценой. Лучше обойти такой банк стороной. Или ограничить размер вклада в соответствии с рекомендациями агентства по страхованию вкладов.
Налоги на недвижимость в 2016 году для физических лиц
Недвижимость (жилая) — это традиционно один из самых популярных видов инвестирования. Вкладывать в нее выгодно можно даже в кризис. Однако про налоги тоже следует помнить. Ставка составляет все те же 13%.
Позитив в том, что уже давно придуманы и успешно работают варианты как снизить или вообще не платить налог .
Налог при сдаче недвижимости в аренду
Между частными лицами всегда действует одна схема. Договор аренды заключаются сроком до 11 месяцев. И так как краткосрочные договоры аренды не регистрируются в Росреестре — налоговая о них просто не знает. Большинство арендодателей пользуется такой лазейкой. Поэтому налоги не платятся. Замечу, что хоть эта схема и работает массово, но все же — это сокрытие налогов.
Налог при продаже недвижимости
Если вы владеете квартирой более трех лет (с 2016 года — пяти) — налог уплачивать вообще не надо. И все же, три и даже пять лет — это не большой срок для инвестиций в недвижимость. Однако, и при спекулятивной (краткосрочной) стратегии инвестирования есть варианты заплатить поменьше налогов.
Если квартира находится в собственности не долго — то на нее можно получить налоговый вычет. Вычет составляет либо 1 000 000 рублей, либо стоимость затрат на приобретение квартиры, доказанных документально (статья 220 Налогового кодекса РФ). Квартиры дешевле миллиона рублей также не облагаются налогом.
Таким образом, если Вы купили квартиру за 5 000 000 рублей и продаете ее 6 000 000 рублей — налог составит:
| 0 рублей | если квартира была приобретена более 3 лет назад |
| 0 рублей | если в договоре указана цена до 1 000 000 рублей (фиктивный договор) |
| 130 000 рублей | если поданы и подтверждены документы на налоговый вычет в размере затрат на приобретение квартиры |
| 650 000 рублей | если поданы документы на налоговый вычет в 1 000 000 рублей |
| 780 000 рублей | если не подавать документы о вычете |
Налоги по ценным бумагам
Доход от продажи ценных бумаг облагается обычной ставкой в 13%. Однако, есть приятное исключение. С доходов по государственным и муниципальным ценным бумагам налог платить не нужно (Статья 214.6. Налогового Кодекса РФ)
С дивидендным доходом ситуация обстоит иначе. Если доход от российской компании — ставка будет пониженной. Практически всегда это будет 9%. А для доходов от иностранных компании ставка налога составляет 15%.
Напомню, что российские брокеры являются налоговыми агентами. Если мы проводим операции с ценными бумагами через российского брокера, то все вопросы с налоговой за нас урегулирует сам брокер.
Налоги от доверительного управления
Самыми распространенными видами доверительного управления сейчас являются инвестиции в ПАММ-счета и MAM-счета. Однако законодательство России в этой сфере имеет очень много пробелов. Тем не менее, если возникают доходы, то есть и налоги.
В общем случае, от инвестиционных доходов нужно платить стандартный 13% налог. И все же здесь есть целый ряд любопытных особенностей. Вот что нужно учитывать:
- До тех пор, пока сумма инвестированных средств превышает сумму выведенных — налог не возникает. Пока средства находятся в личном кабинете инвестиционной компании, а не в кошельке — они не считаются доходом. Это актуально для подавляющего большинства инвесторов. Ведь, как правило выводится только прибыль. А значит, сумма вывода начинает превышать сумму инвестиций через довольно продолжительное время.
- Если для вывода денег используются электронные деньги (WebMoney, QIWI и т.д.) — то налоговая служба не контролирует эти выводы. А раз прихода средств им не видно, то и и про получение доходов они не знают. Практически все инвесторы этим злоупотребляют и сами не «сдаются» налоговой.
- Компании, занимающиеся доверительным управлением (будь то брокеры или HYIP) тоже оптимизируют свое налогообложение. Для этого, в частности, они используют различные платежные «прокладки». И если Вы получаете перевод не от организации, а от частного лица (так бывает часто), то налог платить не нужно. Переводы между физическими лицами не облагаются налогами.
- Для уплаты налога нужно подать декларацию. Основанием получения дохода является договор с субъектом, оказывающим услуги доверительного управления. Соответственно, если договора нет, то нет и основания платить налог.
Наконец, есть совсем экзотический вариант легально не платить налоги. Налоговый кодекс РФ считает налоговыми резидентами лишь тех, кто проживает на территории России не менее 183 календарных дней в году. При этом, почти все популярные брокерские и инвестиционные компании зарегистрированы за рубежом. То есть, если у Вас российское гражданство, но Вы много путешествуете, или проживаете в другой стране, и, Вы инвестируете через не-российскую компанию — налог платить не нужно.
С другой стороны, для не резидентов есть неприятный момент. Если не резидент получает доход от российской компании или продает недвижимость в России — то налог составляет 30% (за редким исключением).
В завершение подскажу еще один способ снижения налогов. Он отлично подойдет тем гражданам России, для кого инвестиции — это основной источник доходов. Способ очень простой.
Нужно зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. Одновременно с регистрацией нужно выбрать упрощенную систему налогообложения (УСН). Тогда налог составит не 13%, а всего лишь 6% от доходов (другой вариант УСН — 12% от разницы доходов и расходов). Следует учесть, что кроме налогов нужно будет уплатить взносы в пенсионный фонд и фонд обязательного медицинского страхования. Это минимум 22 300 рублей в год. Однако эти взносы пойдут в зачет Вашей будущей пенсии.
Таким образом, для любого вида инвестиций есть варианты по снижению или полному уходу от налогов. И все же прошу Вас не увлекаться оптимизацией и не использовать наиболее агрессивные схемы! В конце концов Российские налоги одни из самых низких.
Буду благодарен Вашим вопросам или Вашему мнению по теме в комментариях.
Желаю всем прибыльных инвестиций!
Если эта статья Вам понравилась — сделайте доброе дело
http://fjz.kengu-ru.ru/nalogi-na-investicii-kogda-i-kak-platit/