Россиян начнут сажать в тюрьму за биткоины

В России может быть введено уголовное наказание за непредоставление в налоговые органы сведений об операциях с криптовалютой. С такой инициативой выступило Министерство финансов, предложив лишать россиян свободы на срок до трех лет.

В тюрьму за биткоин

Министерство финансов России (Минфин) выступило с предложением сажать россиян в тюрьму за нарушение правил обращения криптовалют. Как пишет РБК, ведомство уже подготовило пакет поправок сразу к двум российским кодексам – Уголовному и Уголовно-процессуальному.

Согласно предлагаемым изменениям, владельцы криптовалют, будь это биткоин (Bitcoin), эфир (Ethereum), монеро (Monero) и др., могут быть лишены свободы на срок до трех лет. Всего же власти предусмотрели несколько видов уголовного наказания, в зависимости от тяжести преступления. Так, помимо временного «переезда» в места не столь отдаленные, владельцам криптовалют грозят штрафы до 2 млн руб. и принудительные работы на срок до пяти лет.

Как попасть за решетку из-за криптовалюты

Уголовное наказание будет грозить владельцам криптовалют в случае, если они не будут отчитываться перед налоговыми органами об операциях с виртуальными деньгами. К примеру, реальный срок будет присужден тому, кто дважды за три года не сообщил об операциях с криптой на сумму от 45 млн руб. Также тюрьма станет следствием предоставления ложных сведений.

Еще один пример: если россиянин дважды за три года не отчитался о действиях с криптовалютой от 15 млн руб., то ему могут присудить штраф до 300 тыс. руб., принудительные работы до двух лет или арест до полугода.

Дополнительные штрафы

Перечисленные виды наказания – не единственные, что Минфин приготовил для россиян, пользующихся криптовалютой. Министерство также предложило ввести административную ответственность – штраф за незаконный оборот виртуальных денег в размере от 50 до 100 тыс. руб. для физлиц, от 100 тыс. руб. до 1 млн руб. для должностных лиц и от 200 тыс. руб. до 2 млн руб. для юрлиц.

Наказание в виде бреши в кошельке (реальном, не виртуальном) будет уготовано и за использование криптовалюты в качестве оплаты за товары или услуги. В этом случае придется передать государству от 20 до 200 тыс. руб. (физлица), от 50 до 400 тыс. руб. (должностные лица) или от 100 тыс. руб. до 1 млн руб. (юрлица).

Насколько все это законно

Все поправки, предложенные Минфином, так и или иначе имеют отношение к закону о регулировании криптовалют, в котором виртуальные деньги называют «цифровыми финансовыми активами» (ЦФА). Документ был принят Госдумой в третьем чтении 22 июля 2020 г. и одобрен Советом Федерации 24 июля 2020 г. Президент России Владимир Путин подписал его 31 июля 2020 г.

Закон «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (259-ФЗ) вступит в силу лишь 1 января 2021 г.

Другими словами, административное наказание за использование крипты в качестве платежного средства, предложенное в поправках Министерства финансов, не может применяться к россиянам до начала 2021 г. В то же время предварительные сроки их принятия пока не установлены.

Еще несколько требований к «криптовалютчикам»

По данным РБК, Минфин предложил заставить всех владельцев криптоденег направлять в налоговые органы отчетность о получении криптовалюты, обо всех сделках с ней и даже о суммах, которые находятся в их кошельках. Это будет необходимо делать, если общая сумма любых операций с криптой превышает сумму, эквивалентную в денежном выражении 600 тыс. руб.

Расчет суммы должен производиться на фоне рыночной стоимости той или иной криптовалюты на момент совершения каждой операции. Порядок определения рыночной цены должна установить Федеральная налоговая служба России (ФНС), а впервые оповестить налоговые органы о владении криптовалютой следует до 30 апреля 2022 г.

К майнерам и криптообменникам предъявляются отдельные требования – Минфин хочет обязать их отправлять в Росфинмониторинг информацию обо всех операциях с криптой. Если же кто-то откажется предоставлять эти данные, то ему будет выписан штраф в 50 тыс. руб. Предоставление неправомерных сведений будет караться денежным взысканием в размере 10% от наибольшей из двух сумм в рублевом эквиваленте (суммы поступления или суммы списания цифровой валюты).

Раскошелиться владельцам криптовалют придется и за неуплату или неполную уплату налога в результате невключения ‎в налоговую базу доходов от любых операций с виртуальными деньгами. Штраф составит 40% суммы неуплаченного налога.

Как власти борются с криптоактивами россиян

Российские власти активно пытаются лишить россиян возможности пользоваться всеми возможностями, которые дает криптовалюта. Например, уже менее чем через две недели после подписания Владимиром Путиным закона о регулировки ЦФА Росфинмониторинг выступил с предложением по созданию системы анализа криптовалютных транзакций с помощью искусственного интеллекта. Как сообщал CNews, прототип уже разработан и даже опробован в действии.

На создание системы служба попросила 760 млн руб. Планируется, что проект будет реализован в рамках федеральной программы «Искусственный интеллект».

Система искусственного интеллекта, по данным Росфинмониторинга, позволит не только проводить мониторинг интернета в поиске запрещенных действий с криптовалютами, но и анализировать движение цифровых финансовых активов, выявлять провайдеров услуг, а также проводить расследования, связанные с незаконным оборотом ЦФА. Также система позволит частично снимать анонимность участников транзакций с криптовалютами в системах Bitcoin, Ethereum, Omni, Dash и Monero, классифицируя их по набору наиболее распространенных профилей проведения криптотранзакций. С ее помощью станет возможным сканировать интернет для обнаружения изображений с реквизитами сбора средств при признаках финансирования террористической деятельности, а также для выявления сообщений, связанных с отмыванием денег и финансированием терроризма.

В целом, идея штрафовать граждан России за работу с криптовалютой появилась у властей еще в июне 2019 г. CNews писал, что они захотели объявить любые действия с криптовалютой нелегитимными и взимать за них штрафы. Даже майнинг, ставший для многих россиян источником заработка, мог оказаться вне закона. Такую идею озвучил глава комитета Госдумы по финансовому рынку Анатолий Аксаков.

Тем временем в Белоруссии

Пока российские власти борются с новым видом заработка для россиян, в Белоруссии был принят декрет «О развитии цифровой экономики», который узаконил существование и использование криптовалют в стране. Документ, подписанный президентом Белоруссии Александром Лукашенко в декабре 2017 г., дает право физическим лицам право владеть монетами, а также обменивать их на белорусскую или иностранную валюту или электронные деньги.

Также рядовые граждане Белоруссии могут дарить и завещать монеты друг другу, равно как и заниматься их майнингом. Более того, согласно декрету, майнинг не считается предпринимательской деятельностью и не будет облагаться налогом. Другими словами, майнинг в Белоруссии официально легализован, а всем тем, кто желает зарабатывать на криптовалюте, теперь полагаются существенные налоговые льготы.

Законность добычи криптовалют в России, Украине и Беларуси. Могут ли посадить за майнинг?

Добыча криптовалюты предприятие прибыльное — при правильном уходе за фермой она приносит 400 — 500 долларов в месяц. Однако, насколько это законное дело? Могут ли майнера посадить за добычу криптовалюты? Что будет, если превысить лимит на электроэнергию? Как безопасно добывать крипту? Разбираемся.

Прежде чем погружаться в дебри законодательства и прецеденты задержаний, посмотрим, как обстоят дела в мире. Криптовалюта всё еще считается чем-то новым, но есть просветы.

Правовой статус криптовалюты и майнинга в России

Сразу и кратко — майнить, это не в России. Заводите трактор.

Положение шаткое. Майнинг «условно» легален, обложен налогами и регуляциями: добывать можно, продавать нельзя. Криптовалюта считается «имуществом», которое подлежит «налогу». Покупать товары или услуги за криптовалюту запрещено, как и рекламировать такие возможности.

23 июля 2020 года Владимир Путин подписал законопроект «О Цифровых Финансовых Активах» он вступает в силу 1 января 2021 года. В нем много интересного, например, правовая защита по криптовалюте будет разрешена только если с нее уплачивались налоги. Изначально, до редакции, законопроект запрещал оборот иностранных криптовалют. Фактически, легальным оставался бы только «Цифровой Рубль».

Минфин предлагал поправки к «О ЦФА», которые бы сделали получение оплаты за майнинг нелегальным. Предлагался запрет получения оплаты за написание ПО для майнинга и добычу криптовалют. Рядом в документе было разрешено получение криптовалюты через наследование, банкротство и деловое производство. Получается, что попытки «отсудить» или «изъять» криптовалюту будут легальны, а ее добыча — нет.

Не всех устроила правовая ситуация. Чтобы следовать букве закона, ассоциация «Разработчиков и пользователей технологии блокчейн (РАКИБ)» предложила создание единого государственного майнинг-пула. Центробанк во главе с Набиуллиной отклонил инициативу для законной добычи криптовалюты. В случае реализации пула, комиссию пула можно было бы засчитывать как уплату налога за майнинг и зачислять в казну государства.

Другие интересные особенности закона «О ЦФА»:

• При покупке криптовалюты за рубежом её понадобится задекларировать.
• Выпускать криптовалюту могут только операторы Блокчейна зарегистрированные ЦБ.
• Требование для «Оператора Блокчейн-платформы» — наличие 50 млн. рублей в момент подачи заявки в ЦБ.
• Понятия «Майнинг» и «Токен» из «О ЦФА» исключили, добыча криптовалюты попадает в серое поле.
• 20 Августа 2020 года Экспобанк выдал Михаилу Успенскому кредит под залог криптовалюты. Это первая «легальная» сделка с участием криптовалюты в РФ. Криптовалюту передавали в банк через нотариуса, что считается «деловым производством».

Правовой статус криптовалют и майнинга в Украине

Легален, рассматривается государством как рынок сбыта избыточной электроэнергии с АЭС. 2 декабря 2020 года одобрили на законодательном уровне. Согласно ст.1 подраздела 6 законопроекта №3637 «О криптовалютах» майнинг классифицируется как «Предоставление услуг». Заниматься добычей криптовалюты по ст. 16 разрешено всём с условием регистрации такой деятельности. Криптовалюта классифицируется как «Нематериальное благо».

Законопроект предусматривает свободный обмен крипты на товары, услуги, материальные и нематериальные ценности. Например, за крипту разрешено покупать продукты питания, технику или платить за консультации юристов. Если добывать и платить налог государству, то прав на задержание майнера у полиции нет. Для полной безопасности рекомендуется оформлять ФОП.

Правовой статус криптовалют и майнинга в Беларуси

Полностью легален, поощряется государством. 21 го декабря 2017 года правительство Беларуси подписало законопроект «О развитии цифровой экономики». Так появилось правовое поле для операций по крипте. Физлица, которые занимаются майнингом и торговлей получают налоговые льготы до 2023 года. Доход от майнинга декларированию не подлежит, поскольку не считается предпринимательской деятельностью. Юрлица, как-то ФОПы и ИП, получили право создавать свои монеты и размещать их на биржах.

На законодательном уровне Беларусь легализовала проведение ICO. Право начать сбор средств закрепили за резидентами и нерезидентами Парка Высоких Технологий напрямую и через посредников. Требование к проведению ICO через Беларусь — хорошая деловая репутация учредителей и директора, наличие квалифицированного персонала.

Рассмотрим, за что раньше задерживали майнеров и поучимся на их опыте.

Прецеденты задержания за незаконный майнинг в России

Свежее, за 2020 — 2018 года.

• Калмыкия, криптовалютная ферма. Причина попадания в суд — незаконное подключение к электросети и кража электроэнергии на 1 млн. рублей. Вывод — подключать электричество для фермы следует по закону.
• Чечня, ферму на 1.2 млн рублей накрыли из-за жалоб на проблемы с электричеством. Не подключайте фермы врезкой в электросеть.
• Чувашия, производителя ферм и ASIC-майнеров обвинили в неуплате налогов на 10.2 млн рублей. Берем на заметку — если оборот будет крупным, то понадобится бухгалтер и юрист.
• Хасавюрт, Дагестан, ферму закрыли из-за «незаконного подключения к электричеству». Использование солнечных батарей «незаконным» подключением не считается.
• Ленинград и Питер, накрыли сеть ферм. Добычу вели из условно скрытных мест. Одна ферма была в заброшенном здании птицефабрики, другая занимала помещение на базе отдыха. Заметили установки из-за потребления электричества. Вменяют 15 млн. рублей «похищенного» из сети электричества. Майнеры готовились — счетчики на фермах была обучены занижать показатели потребления. Однако, это не спасло добытчиков.
• Саратовского инженера ядерного центра, Андрея Рыбкина, посадили на три года за майнинг на государственном суперкомпьютере. Вместе с Рыбкиным в дело попали Андрей Шатохин и Денис Байков. Криптовалюта, конечно, децентрализованная, но добывалась на государственном оборудовании. Отсюда вытекает «нарушение полномочий», «нецелевое расходование», «неправомерный доступ к оборудованию» и «распространение вирусов». Государственное оборудование не подходит, даже если оно на 1 Петафлопс

Одно общее умозаключение — чтобы не «погорёть» на майнинге криптовалюты в России, придерживайтесь трех правил.

1. Никому не рассказывать о майнинг ферме.
2. Исправно платить по счетам за электричество и не трогать счётчики.
3. Не выводить крупными суммами крипту в нал и хранить её в цифровом кошельке.

Задержания за нелегальный майнинг криптовалют в Украине

До 2018 года были случаи задержания за уклонение от налогов или незаконное подключение к электросети. Было изъятие ферм за производство денежных суррогатов. Проводились организованные облавы на майнеров и закрывали обменники криптовалюты, организованные банковскими служащими.

Были и более громкие дела, например в 2018 году на Борисполе задержали партию из 200 ASIC-ов Bitmain. Причиной задержания стала накладная со значительно заниженной стоимостью товаров. Тогда, партия из 200 Битмайнов обошлась бы в 13 млн гривен. Из-за расхождения в документах партию изъяли.

Поскольку криптовалюты обрели в Украине правовую почву, то и преступления связанные с ними расследуют по всей строгости. Январь 2020 года, Одесского студента задерживают по подозрению в распространении скрытого майнера.

Других громких случаев задержания майнеров на Украине нет.

Лимиты на электроэнергию для частных лиц в России и Украине

Рассматривать тарифы России для частных лиц нецелесообразно ввиду жесткой юридической регуляции криптовалюты. Однако, для академической полноты рассматриваемого вопроса включим и их.

Использование электричества считается незаконным при неуплате тарифов и подключении без разрешения или договора на оказание услуг. Майнинг ферма будет работать легально, если с её выработки поступают отчисление в казну государства и чек за электричество оплачивается исправно. Конечно, это не касается России.

Лимиты на электричество в Украине

Лимита на потребление «от государства», как такового, нет. Граничное потребление электричества устанавливается в договоре с поставщиком электроэнергии. Т.е. конкретная цифра, которая считается верхним лимитом, прописана в договоре оказания услуг. Получить его можно по месту проживания через представителей ОБСЭ.

Потребление электричества регламентируется НКРЭКУ. Тарифы для населения следующие.

Физ.лицам в жилых домах с электроплитами.	За 1 квт. / час.	При расчёте по общему счетчику и через создание юридического лица	Многоквартирные дома без газа или с проблемным отоплением		За 1 квт. / час.
до 100 кВт/час за месяц	90 грн	168 грн за 1 квт. / час.	до 3000 кВт/ч за месяц		90 грн.
свыше 100 кВт/час за месяц	168 грн	свыше 3000 кВт/ч за месяц		168 грн.

Чтобы не заморачиваться с таблицами, есть калькулятор от Простобанка. Вводите потребление фермы, получаете стоимость электричества за месяц. За 2500 кВт заплатите 4122 грн.

Вот график тарификации потребления и стоимости электричества в Украине.

Лимиты на потребление электричества в России

Верхнего лимита на потребление электричества нет. Минэнерго представляет шаблон на проектное подключение по запросу — это тот самый способ «легально» подключить ферму.

Тарификация для РФ идет по областям, самое дешевое электричество в Иркутске, самое дорогое — в Москве.

Тарифы для домов с газовыми плитами, руб/кВт.ч.	Тарифы для домов с электроплитами, руб/кВт.ч.
Москва	5.38	3.77
Санкт-Петербург	4.12	2.88
Барнаул	3.70	2.90
Владивосток	3.37	2.70
Волгоград	3.86	2.70
Воронеж	3.40	2.38
Екатеринбург	3.54	2.48
Ижевск	3.44	2.41
Иркутск	0.97	0.97
Казань	3.43	2.40
Краснодар	4.28	3.00
Красноярск	2,26*	1.58*
Нижний Новгород	3.32*	2.37*
Новосибирск	2.42	2.42
Омск	3.56	2.49
Пермь	3.62	2.57
Ростов-на-Дону	3.60*	2.52*
Самара	3.67	2.57
Саратов	3.19	2.23
Тольятти	3.67	2.57
Тюмень	2.58	1.81
Ульяновск	3.42	2.39
Уфа	2.74	1.92
Хабаровск	4.11	2.88
Челябинск	2.92	2.04

Как легально майнить криптовалюту в Украине и Беларуси?

«Легальной» добыча криптовалюты считается, когда нет сопутствующих нарушений. Законодательно майнинг в Украине и Беларуси разрешен, но есть ряд нюансов.

1. Электричество нужно получать законным путем. Речь идет о прокладывании дополнительной линии питания с получением разрешения на ремонтные работы. Рассматривайте использование солнечных батарей и дизельных генераторов.
2. Использовать для добычи криптовалюты мощности техники, которая вам не принадлежит — нельзя.
3. Если добываете крупно, от 1000 долларов в месяц, то понадобится открывать ФОП или ИП и платить налоги согласно действующего законодательства. Криптовалюта пусть и анонимная, но деньги поступают на кошелек конкретного человека.

Крайне не рекомендуется выводить криптовалюту через подставные лица, в таком случае правовая защита будет невозможной. Детально про оформление ФОП для майнинга криптовалют расскажут юристы — обратитесь к ним за консультацией. Согласно предварительным беседам со специалистами, прецеденты оформления ФОП для работы с криптовалютами есть.

https://www.cnews.ru/news/top/2020-11-12_rossiyan_nachnut_sazhat_v_tyurmu
https://hashalot.io/blog/zakonnost-dobychi-kriptovalyut-v-rossii-ukraine-i-belarusi-mogut-li-posadit-za-majning/