Что такое депозит в банке: виды депозитных счетов

Вклады и депозиты

При наличии большой денежной суммы у человека обычно возникает необходимость ее сохранить. Главный вопрос – как? Хранить накопления дома – не самый безопасный вариант, поскольку квартирные кражи случаются не так редко. Более надежным способом является хранение средств в банке, при этом вы еще будете получать дополнительный доход. Наиболее выгодные виды депозитов банка рассмотрим в этом материале.

1. Что такое депозиты банков и чем они отличаются от вкладов
2. Основные виды депозитов банка
3. Какие еще бывают виды депозитов банка
4. Какой вид депозита выбрать для сохранения и приумножения средств в банке

Что такое депозиты банков и чем они отличаются от вкладов

Банковским депозитом называется сумма денег, которая на оговоренный срок передается клиентом финансовой организации (государственному или коммерческому банку).

Финансовое учреждение хранит и использует денежные средства клиента, за что начисляет ему проценты, которые либо добавляются к сумме вклада, либо зачисляются на другой счет. Такой счет имеет право открывать как физическое, так и юридическое лицо.

Оформлять депозиты может не только банк. Такие услуги предоставляют также отдельные микрофинансовые организации. Однако большим доверием людей они не пользуются, вложение средств в МФО – достаточно рискованная сделка.

К распространенному высказыванию «Деньги лучше хранить в банках» часто добавляют «трехлитровых». Действительно, среди людей часто возникают споры о том, как лучше сохранить свои накопления. Одни считают более безопасным вариантом банк, другие придерживаются мнения, что дома все же надежнее.

Большинство граждан РФ тем не менее отдает предпочтение различным видам депозитов банков, гарантирующим не только сохранность средств, но еще и получение прибыли.

С депозитного счета невозможно совершать денежные переводы или получать наличные средства, когда угодно клиенту.

За оформление депозита клиент получает проценты, которые считаются налогооблагаемым доходом. Однако прибыль все равно будет больше суммы уплаченных обязательных взносов в бюджет.

Смысл оформления депозитного счета достаточно прост.

Для сохранения своих накоплений и получения дохода клиент передает денежную сумму банковской организации. Эти средства банк активно использует для выдачи кредитов другим клиентам под некоторый процент.

Проценты владелец депозитного счета получает как раз за использование его денег. Но если банк обанкротится и будет вынужден закрыться, вкладчик потеряет все сбережения.

По этой причине к выбору финансовой организации необходимо отнестись с особой внимательностью.

Некоторые люди ошибочно отождествляют депозит и вклад. В действительности между этими понятиями есть существенное различие.

Вклад – это сумма денег, которая передается банку для их сохранения и получения прибыли в виде процентов.

Депозит – это, помимо денежных средств, еще и другие активы, такие как драгоценные металлы, акции больших компаний и т. п.

Основные виды депозитов банка

Виды депозитов коммерческих банков различаются в зависимости от вкладчика:

• для физических лиц;
• для юридических лиц.

Проценты по вкладу будут разными для каждой категории.

Также депозиты отличаются в зависимости от срока вложения:

• краткосрочные – на период до трех месяцев;
• среднесрочные – на период от трех до шести месяцев;
• долгосрочные – период размещения таких вкладов более шести месяцев.

Существуют ограничения по минимальному сроку депозита: для физических лиц – 1 месяц, для юридических – несколько дней.

В основном наиболее распространены вклады сроком на 3, 6, 9 или 12 месяцев. Среди долгосрочных чаще всего встречаются периоды полтора, два или три года.

В зависимости от валюты депозитные счета могут быть двух видов:

• моновалютные (одновалютные) – используется одна валюта (национальная или иностранная);
• мультивалютные – в договоре прописывается возможность конвертации вклада в одну из выбранных валют без потери процентов.

Среди видов депозитов банков можно выделить классические:

• До востребования – такой вид предполагает свободный доступ к пополнению депозитного счета, возможность обналичить средства полностью или частично. Минусом такого вида вкладов является небольшая процентная ставка по сравнению с другими вариантами.
• Срочный – такой вид вклада имеет четкий срок, указанный в договоре. Часто период составляет от 1 года и более, потому что на долгосрочные вклады начисляются более высокие проценты. Срочный депозит обеспечивает более высокую процентную ставку по сравнению с вкладом до востребования, но ограничивает возможность взноса дополнительных средств на депозитный счет.
• Сберегательный вклад допускает внесение дополнительных средств на счет. Проценты по сберегательному вкладу обычно не капитализируются. Однако существует возможность приобретения депозитного (для юридических лиц) или сберегательного (для физических лиц) сертификата. Сертификаты считаются ценными бумагами и в то же время подтверждают обязанность банковской организации выплатить вкладчику депозит и сумму дивидендов по нему. Такой документ имеет определенный срок действия и является именным. Также большим плюсом для юридических лиц считается возможность передачи права требования по сертификату другим лицам.
• Накопительный – это один из видов срочного вклада, но без права снятия средств со счета. На ставку процента влияет первоначально вложенная сумма. В дальнейшем возможно повышение ставки в случае перерасчета за предшествующие периоды или при увеличении суммы вклада за счет пополнения депозитного счета.

Существуют и более специфические виды депозитных программ:

• Специализированные вклады для отдельных категорий граждан, например студенческие, пенсионные, детские и т. п.
• Выигрышные вклады – по ним изначально отсутствуют высокие процентные ставки, они разыгрываются среди всех вкладчиков данного вида депозита. Чаще всего это осуществляется в пределах региона или отдельного города.
• Номерные вклады предназначены для обеспечения анонимности депозитного счета. Оформление возможно наличными деньгами непосредственно вкладчиком.
• Валютная рента – вид вклада, минимальная сумма которого ограничивается 100 тысячами долларов или евро. Срок при этом не органичен. Ежемесячные начисления в виде процентов прибавляются в первоначальной сумме. Такой вид вклада гарантирует анонимность клиента и конфиденциальность данных.

Какие еще бывают виды депозитов банка

Можно выделить еще несколько видов депозитов банков по их целевому назначению:

• Инвестиционные депозиты. Их считают комплексными, потому что сумму вклада можно разделить на две части. Одна является обычным депозитом, другая вкладывается в акции так называемых ПИФов (паевых инвестиционных фондов). В договоре четко прописывается срок вклада, в течение которого запрещено как снятие денег со счета, так и его пополнение. Основным преимуществом такого вида вклада является высокая процентная ставка, за счет чего обеспечивается бо́льшая прибыльность в сравнении с классическим вкладом. Однако у таких на первый взгляд выгодных условий есть и оборотная сторона – это более высокие риски, связанные с отсутствием страховки на средства, которые инвестируются в акции. Застраховать можно лишь депозитную часть денежных средств.
• Ипотечные депозиты. Они нацелены на вкладчиков, планирующих в ближайшем будущем оформить ипотеку на жилье. Ипотечный вклад способствует обеспечению сохранности и увеличению имеющихся финансов во время выбора подходящего недвижимого имущества и ожидания результатов рассмотрения заявки. Отличительной чертой ипотечного вклада является возможность досрочного расторжения договора и получения процентов в любое время. Единственное обязательное условие – вкладчик обязан использовать полученные денежные средства как первоначальный платеж по ипотеке в той же банковской организации.
• Страховые депозиты. Открывать такие вклады целесообразно в случае оформления страховки жизни и здоровья и подписания соответствующего договора. Досрочное получение средств со счета и его пополнение по страховым вкладам невозможно, но ставка процента больше по сравнению с классическими депозитами. Верхняя граница суммы вклада ограничивается величиной страховых платежей по накопительной системе.

Выбирая депозитную программу для вложения денежных средств, очень важно выяснить способ начисления процентов. По указанному критерию можно выделить следующие виды депозитов банков:

• Вклады без капитализации процентов. Их еще именуют простыми, проценты по ним зачисляются на депозитный счет разово – по окончании периода размещения денежных средств.
• Вклады с капитализацией процентов. Для таких вкладов используется схема сложных процентов, при которой начисленные проценты периодически добавляются к депозитной сумме. В дальнейшем проценты начисляются уже на возросшую сумму вклада. За счет этого подобные депозиты более доходные. Капитализация может проводиться с разной периодичностью – каждый месяц, квартал или год. Нужно учитывать, что более высокая прибыльность у вкладов с краткосрочной капитализацией.

В настоящее время большая часть банков в РФ дает возможность вкладчикам выбирать – оформлять депозиты с капитализацией или без.

Для размещения крупной денежной суммы на длительный период (не менее 1 года) предпочтительным является первый вариант.

При данных условиях доход от капитализации существенно больше дохода от классических видов вкладов.

Проблема инфляции в стране заставила банки предлагать своим клиентам особые виды депозитных счетов – индексируемые. Они привязываются к какому-либо финансовому показателю, обычно к инфляции, и позволяют защитить средства клиентов от обесценивания в связи с неблагоприятными процессами в экономике.

Еще одним особым видом депозитов коммерческих банков являются специальные обезличенные металлические счета. Они используются для учета в обезличенной форме движения драгоценных металлов, таких как золото, серебро, платина и палладий.

Главные достоинства такого вида депозитных счетов:

• более простая процедура получения наличных средств в отличие от обычной продажи драгметаллов;
• покупка драгоценных металлов не облагается НДС;
• если такой счет открыт не менее чем 3 года назад, нет необходимости уплачивать налог на прибыль.

Среди минусов обезличенного металлического счета можно выделить:

• такой счет не попадает под действие программы страхования вкладов;
• в первые 3 года обязательна уплата налога на прибыль в размере 13 %.

Вышеуказанная информация демонстрирует большое разнообразие видов депозитных счетов и программ современных банков. Поэтому каждый клиент при желании может выбрать максимально соответствующий его требованиям вариант.

Существуют также так называемые межбанковские депозиты, при которых один коммерческий банк размещает средства в другом. С целью поддержания ликвидности банковской системы депозиты могут размещаться и в Центральном банке.

За счет существования межбанковских депозитов обеспечивается возможность быстро и эффективно проводить расчеты между клиентами этих банков.

Использование таких депозитов обеспечивает рациональное движение кредитных средств, а также позволяет налаживать надежные партнерские отношения между банковскими организациями.

Какой вид депозита выбрать для сохранения и приумножения средств в банке

Разнообразие видов депозитов банков позволяет кредитным организациям предлагать клиентам достаточно обширный выбор финансовых услуг.

Например, в списке депозитов Сбербанка можно увидеть следующие программы:

1. «Сохраняй».
2. «Пополняй».
3. «Управляй».
4. «Подари жизнь».
5. «Мультивалютный депозит Сбербанка России».
6. «Международный».
7. Сберегательный счёт.

Банковские организации стараются предлагать как можно больше разнообразных видов депозитов, чтобы любой клиент нашел для себя наиболее соответствующий его запросам вариант.

Выбирая депозитную программу, наиболее важно обратить внимание на следующие моменты:

• процентная ставка;
• репутация банковской организации;
• прозрачные условия обслуживания.

По величине процентной ставки по вкладам можно судить об общем положении дел на рынке и стабильности банка. Значительное отклонение процентной ставки от среднего значения среди других банковских организаций свидетельствует о неустойчивом положении или финансовых проблемах компании.

В настоящее время размещение средств на депозитных счетах – важный инструмент для их сохранения и приумножения. Поэтому доверять свои накопления нужно только проверенным и надежным банкам, которые имеют безупречную репутацию. Размещать свои средства в малоизвестной финансовой организации желающих не так много.

Прозрачные условия обслуживания предполагают, что банк не устанавливает срытые комиссии по вкладам, например, в случае получения наличных средств в кассе или осуществления перевода с других счетов в безналичной форме.

Депозиты денежного рынка

Межбанковские депозиты

Межбанковские депозиты – это необеспеченные, необращающиеся кредиты с фиксированной ставкой, предоставляемые финансовыми институтами друг другу через внебиржевой рынок.

Межбанковские депозиты – фундаментальная составляющая денежного и валютного рынков, поскольку процентные ставки рынка межбанковских депозитов обычно используются в качестве базы для других финансовых инструментов, в число которых входят:

• депозитный сертификат и соглашение об обратной покупке (РЕПО);
• коммерческая бумага;
• соглашение о будущей процентной ставке, процентный фьючерс;
• процентный своп и облигация с плавающей ставкой;
• валютный форвард и валютный своп.

На межбанковских рынках распространены депозиты двух типов – срочный и до востребования.

1. Срочный депозит – депозит с фиксированной процентной ставкой и сроком.
2. Депозит до востребования – депозит, ставка и срок которого могут меняться или который может быть погашен по требованию через определенное число рабочих дней после предоставления уведомления.

При операциях с межбанковскими депозитами заёмщик выплачивает процент, величина которого зависит от суммы долга и срока (количество дней), на который выдан заём.

День, в который совершается депозитная операция, называется датой сделки. Процент начисляется с даты валютирования или даты поставки, то есть с момента выдачи кредитором денег заёмщику. Датой валютирования обычно является спот-дата, которая наступает через два рабочих дня после даты сделки. При наступлении срока погашения заёмщик возвращает кредитору основную сумму и выплачивает начисленный процент.

Таблица 1. Стандартные сроки депозитов.

Условия сделок

При заключении сделки по межбанковскому депозиту заёмщик и кредитор должны зафиксировать её условия, которые представлены в таблице 2.

Таблица 2. Условия депозитов.

Дата валютирования	Начало заёмного периода. В этот день кредитор поставляет заёмщику основную сумму сделки. С этого момента начинают начисляться проценты
Срок погашения	Конец заёмного приода. В этот день заёмщик возарадает кредитору основную сумму и выплачивает начисленный процент. Последним днём периода. в течение которого начисляются проценты, является день перед сроком погашения.
Процентная ставка	Согласованная ставка, выраженная как процент в годовом исчислении. Она также может называться доходностью.
Годовая база	Число дней в году для расчёта процента. В большинсвте стран мира годовая база равна 360 дням, то есть считается, что в году 360 дней.
Валюта	Валюта депозита
Сумма	Сумма депозита
Банк, привлекающий средства	Банк-заёмщик. Депозит отражается в пассиве баланса банка.
Банк, размещающий средства	Банк-кредитор. Депозит отражается в активе баланса банка.
Платёжные инструкции	Точные реквизиты банка, привлекающего средства, для перечисления основной суммы на дату валютирования и банка, размещающего средства, для перечисления основной суммы и процентов при наступлении срока погашения.
Метод/через	Метод сотворения сделки (прямой, через брокера и тому подобное.)
Подтверждение	Распечатка проверенных условий сделки, направляемая каждым из банков друг другу

Как и на валютных рынках, действующими лицами депозитного рынка являются покупатель (bid side), привлекающий средства, и продавец (offered side), размещающий средства. В таблице 3 сравниваются некоторые понятия и элементы, относящиеся к валютным и депозитным сделкам.

Таблица 3. Понятия и элементы валютных и депозитных сделок.

Понятие (элемент)	Валютная сделка «спот»	Депозит денежного рынка
Число участвующих валют	2	1
Дата валютирования	Дата обмена валют	Дата поставки кредитором основной суммы заёмщику. Является началом заёмного периода.
Срок погашения	Не используется	Дата выплаты заёмщиком основной суммы и процентов кредитору. Это окончание заёмного периода.
Курс/ставка	Согласованный курс, выраженный как количество котируемой валюты на единицу базовой валюты	Согласованная ставка, выраженная как процент в годовом исчислении.
Бид	Выражение намерения купить базовую валюту	Выражение намерения привлечь деньги в определённой валюте
Офер	Выражение намерения продать базовую валюту	Выражение намерения разместить деньги в определённой валюте
Принять бид	Продать базоввую валюту по цене бид	Разместить деньги в определённой валюте по цене бид
Принять офер	Купить базовую валюту по цене офер	Привлечь деньги в определённой валюте по цене офер

Расчёт процентного платежа

Процентный платеж (I) рассчитывается с учётом основной суммы депозита (Р); согласованной процентной ставки (R), выраженной в виде десятичной дроби; годовой базы (В) – 360 или 365 дней и числа дней (N) заёмного периода.

Формула для расчета выглядит следующим образом:

Процент по депозиту, срок которого не превышает 12 месяцев, выплачивается только при наступлении срока. По займам большей продолжительности проценты выплачиваются регулярно через равные промежутки времени, обычно раз в полгода.

Купонные инструменты имеют две стоимости:

1. Текущую стоимость (present value – PV) – обоснованную рыночную стоимость в какой-либо момент до наступления срока.
2. Будущую стоимость (future value – FV) – суммарную стоимость выплаты при наступлении срока, включая процент.

Будущая стоимость FV = Основная сумма (P) + Процент (R), (2)

Таким образом, сумму процентного платежа, текущую и будущую стоимость можно определить, используя формулы 1 – 3.

Пример 1:

Сумма процентного платежа по 3-х месячному депозиту с основной суммой $10 млн. и сроком заёмного периода 92 дня, привлеченного под 6,5 %, будет равна:

Годовая база для американских долларов составляет 360 дней, то есть количество заёмных дней в году определяется отношением А/360, где А – реальное число дней заёмного периода (92), а 360 – число дней в году для расчёта. В реальное число дней входят выходные и праздники.

Процент, выплачиваемый по депозиту при наступлении срока, является простым процентом. Сложные проценты, которыми иногда пользуются на рынках капиталов, предполагают увеличение основной суммы займа на выплаченный процент после каждого процентного периода.

Пример 2:

Основная сумма 3-х месячного депозита составляет £10 млн. Тогда при тех же величинах заёмного периода и процентной ставки:

Годовая база для фунтов стерлингов равна 365 дням. Обратите внимание на разницу в суммах процентного платежа в первом и втором случаях.

Различие годовой базы имеет большое значение при сравнении доходности различных инструментов денежного рынка. Сопоставлять процентные ставки можно лишь у подобных инструментов. Для сравнения следует использовать расчётную реальную годовую доходность обоих депозитов.

Пример 3:

Необходимо сравнить доходность депозита в рублях, при расчёте процентов по которому используется база А/365, с доходностью евродепозита с базой А/360. Чтобы получить пригодное для сравнения «подобное», к проценту по евродепозиту необходимо добавить процент за дополнительные 5 дней. Для этого следует умножить ставку на отношение 365/360.

Какой, например, будет реальная годовая доходность депозита в еврофранках на сумму 100 млн. при ставке 10% и базе 365 дней?

Если же требуется сравнить инструмент с базой А/360 с инструментом, у которого годовая база А/365, процентную ставку следует умножить на отношение 360/365, то есть уменьшить её, поскольку для вычисления реальной годовой доходности используется база, равная 360 дням.

https://www.papabankir.ru/vklady/vidy-depozitov-banka/

Депозиты денежного рынка